Pannónia Kincse LEADER Egyesület EMVA VIDÉKFEJLESZTÉSI JOGCÍMEK HELYSZÍNI ELLENŐRZÉSSEL KAPCSOLATOS FONTOSABB TUDNIVALÓK

HA helyszíni ellenőrzés célja A támogatási döntés megalapozása. Minden olyan releváns információ begyűjtése, ami a benyújtott dokumentumokból nem lehetséges.

A helyszíni ellenőrzése feladata Tények, helyszínen tapasztaltak rögzítése, a kérelemben jelölt adatok helyszíni vizsgálata, jegyzőkönyvezés.

HELYSZÍNI ELLENŐRZÉ Helyszíni ellenőrzés felépítése, folyamata, jegyzőkönyvi szempontok Jogosultsági szempontok: Ügyfél vizsgálata Számviteli bizonylatok vizsgálata: A kifizetési kérelem alapját képező bizonylatok eredeti példányainak vizsgálata (számlák, pénzügyi teljesítést igazoló bizonylatok) Könyvelési dokumentáció vizsgálata (könyvelés, tőketartalék) Tárgyi eszközkarton, leltár, egyéb építmények nyilvántartó lapja – aktiválás vizsgálata A számviteli bizonylatokhoz kapcsolódó szerződések, módosítások, vagy megrendelések és visszaigazolások vizsgálata Teljesítés igazolások A megvalósítási hely vizsgálata: Tulajdoni lap(ok) és térképkivonat(ok) Tulajdon viszonyok, hozzájárulás Működésre, működtetésre vonatkozó szempontok: Működési engedélyek, jegyzői igazolások, stb. Arculati elemek

Helyszíni ellenőrzés felépítése, folyamata, jegyzőkönyvi szempontok Építési tevékenység vizsgálata: Hatósági engedélyek, módosítások, illetve igazolások Engedélyezési, vagy engedélyezési szintű tervek és műszaki leírások Kiviteli tervek – amennyiben szükséges volt Építési napló Felmérési napló, vagy méretkimutatás Számlarészletezők FMV és MűE jogosultsága Műszaki átadás-átvételi jegyzőkönyvek, kivitelezői nyilatkozatok Beépített anyagok megfelelőségi tanúsítványai, teljesítmény nyilatkozatok, menetlevelek, szállítólevelek, származási bizonyítványok, mérlegjegyek, stb. Fizikai vizsgálat: Benyújtott tervhez viszonyított megvalósítás vizsgálata A beépített építőanyagok, mennyiségek mérésekkel, számításokkal alátámasztott vizsgálata

Helyszíni ellenőrzés felépítése, folyamata, jegyzőkönyvi szempontok Eszköz, gépbeszerzés szempontjai: Jótállási jegyek, garanciális okiratok Gépkönyvek, kezelési karbantartási utasítások Megfelelőségi tanúsítványok Árajánlatok Üzembe helyezési jegyzőkönyvek Törzskönyvek, forgalmi engedélyek Oktatási naplók Technológiai elemeknél – telepítési tervek Egyéb tételek vizsgálata: Nagy százalékban az eddig felsorolt dokumentáció igazolja a teljesülést, mivel a leggyakoribb tevékenységek a következők: tervezési díj, műszaki ellenőri díj, projektmenedzsment, témamenedzsment, közbeszerzés, arculati tábla készítés

Helyszíni ellenőrzés felépítése, folyamata, jegyzőkönyvi szempontok Jogcím-specifikus szempontok vizsgálata: Pontozást érintő szempontok A támogatási kérelemben/pályázatban működtetés megkezdésére ígért szempontok Alanyi-tárgyi feltételek A jogcímrendelet által kötelezően előírt szempontok

A helyszíni ellenőrzés során észlelt eltérések, hibák 1. A pályázati cél nem teljesült 2. A kérelmezett, számlázott tevékenység nem, vagy csak részben történt meg 3. Eltér a működtető, az üzemeltető személye, a támogatást kérelmező Ügyféltől 4. A támogatási kérelemben nem jelölt, más megvalósítási helyen is történt a kérelmezett tevékenység 5. Nem került az építőanyag, vagy technológiai elem beépítésre, telepítésre 6. A kifizetési kérelemben jelölt építőanyagtól, eszköztől, géptől eltérő megvalósítás, beszerzés 7. A benyújtott tervtől eltérő megvalósítás 8. Értelmezhetetlen költségek a beruházáshoz viszonyítva 9. Pénzügyi bizonylatok eredeti példányainak hiánya 10. Könyvelés hiánya

A helyszíni ellenőrzés során észlelt eltérések, hibák 11. Tőketartalékba helyezés, vagy egyéb bevételként való nyilvántartás hiánya, a korábbi támogatási összeg tekintetében 12. A beépített építőanyagok tanúsítványainak, teljesítmény nyilatkozatainak hiánya 13. Bontott építőanyag került felhasználásra, vagy használt gép, eszköz (nem a tradicionális LEADER kérelem esetén) került beszerzésre 14. A felmérési napló, méretkimutatás számítási munkarészének hiánya, vagy a valóságtól eltérő kimutatás 15. Egyedi azonosítók hibás megjelölése, vagy nem megjelölése a kérelemben 16. A piaci értéknél jóval magasabb eszköz, illetve gépbeszerzés 17. Arculati elemek hiánya

Azzal kell elszámolni, ami megvalósult, beépült, vagy beszerzésre került!

Köszönöm figyelmüket! Pannónia Kincse LEADER Egyesület 9121, Győrszemere, Fő u , Győr, Kálvária u IV. emelet