Pénzügyi munkakör a tanirodai gyakorlatban A munkakör által ellátandó feladatok A pénzügy kapcsolata a vállalkozás többi adminisztratív munkakörével A munkakör által használt legfontosabb bizonylatok (helyes kitöltés és a bizonylat útja) CK Bank moduljának alkalmazása a pénzügyi csoport munkájában

legfontosabb feladatai A pénzügyi munkakör legfontosabb feladatai a tanirodában Bevételi-, kiadási pénztárbizonylat és pénztár jelentés rendszeres, folyamatos vezetése a készpénzforgalomról Beérkező- és kimenő számlák nyilvántartásának vezetése (ez lesz az áfa elszámolás alapja) Bankszámla nyitás, banki „Aláírási címpéldány” kitöltése, Banki tranzakciók teljesítése és nyilvántartása (készpénz befizetés számlára és felvétel számláról, számlák teljesítése átutalással, deviza átutalással stb.) Feladások, bérjegyzék alapján fizetések teljesítése (adók, járulékok, bérek stb.) Kintlévőségek nyilvántartása, fizetési felszólítások megírása Pénzállomány alakulásának figyelemmel kísérése, a vezetés tájékoztatása Szükség esetén hitelfelvétel előkészítése, hitel szerződés megkötése, hitelnyilvántartás Értékpapír nyilvántartás Áfa bevallási kötelezettség teljesítése

A pénzügy kapcsolata a vállalkozás többi munkakörével

A munkakör által használt legfontosabb bizonylatok Bevételi- és kiadási pénztárbizonylat, pénztárjelentés Beérkező- és kimenő számlák nyilvántartása (Áfa elszámolás alapja) Vevőállomány nyilvántartása Szállító állomány nyilvántartása Hitelállomány nyilvántartása Értékpapír állomány nyilvántartása Bankszámlát érintő tranzakciók bizonylatai

A CK Bank moduljának használata Elérhetőség: www.cegszolgalat.hu A CK Honlap megjelenése után: Szolgáltatások – Bank modul Rendelkezésre álló szolgáltatások: Általános információk Szerződések Pénzügyi tranzakciók Bankszámla kivonat lekérése

Bevételi és kiadási pénztárbizonylat

Időszaki pénztárjelentés

Áfa nyilvántartás beérkező számlák

Áfa nyilvántartás kimenő számlák

Bankszámlát érintő tranzakciók bizonylatai

Készpénz befizetési utalvány: Pénztárból fizetünk a bankszámlára Készpénz felvételi utalvány: Bankszámláról pénzt veszünk fel a pénztárba Átutalási megbízás: A számlatulajdonos vagy a rendelkezésre jogosult utasítása a saját pénzintézetének, hogy bankszámlájáról az általa megjelölt kedvezményezett bankszámlájára a közölt pénzösszeget utalja át (fizesse meg). Átutalással mindig az adós kezdeményezi a fizetést. Beszedési megbízás, incasso: a számlatulajdonos által, olyan átutalásra (kiegyenlítésre) adott megbízás, melyet nem a számlatulajdonos, hanem a követelő fél kezdeményez saját bankjánál és ennek hatására a számlatulajdonos számlája megterhelődik a kötelezettség összegével. Csekk: értékpapír, melyben a csekk kibocsátója utasítja bankját, hogy a csekkben megjelölt összeget számlaköveteléséből fizesse ki a csekk kedvezményezettjének. Akkreditív (okmányos meghitelezés): A vevő megbízásából és számlájának terhére egy akkreditívet nyitó bank vállal visszavonhatatlan fizetési ígéretet, amennyiben az ügylethez kapcsolódó okmányokat megegyezésnek megfelelően benyújtják hozzá.

A nyomtatványokat megtekintheti a http://apertus.freeweb.hu; és a http://etananyag.korosy.hu oldalakon