Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Kreatív könyvelők  Bencze Zoltán  Dr. Tóth Péter  Kiss Balázs  Nemecz Gábor  Petrács Erika  Soós Anita  Tóth Zoltán.

Hasonló előadás


Az előadások a következő témára: "Kreatív könyvelők  Bencze Zoltán  Dr. Tóth Péter  Kiss Balázs  Nemecz Gábor  Petrács Erika  Soós Anita  Tóth Zoltán."— Előadás másolata:

1 Kreatív könyvelők  Bencze Zoltán  Dr. Tóth Péter  Kiss Balázs  Nemecz Gábor  Petrács Erika  Soós Anita  Tóth Zoltán

2 A BKV Rt. B 3 Kft.  Célja  A BKV Rt. szolgáltatásainak kiterjesztése kulturális és szórakoztatóipari irányba  Turisztikai és idegenforgalmi célpont  Gazdasági nyereségesség  Tulajdonosi összetétele  A BKV Rt. többségi tulajdona (93%)  Magánbefektetők (7%)  Felépítése  BCoffee – „kávézó – villamos”  BCulture – „kultúra – busz”  BNight – „buli – busz”

3 Kávézó villamos - BCoffee  A Boráros tér – Jászai Mari tér (2A viszonylat) között közlekedő kávézó – villamos  Kötelező fogyasztás mellett vehető igénybe  Turisztikai program, kulturális rendezvények (pl.: bemutatók, kiállítások), családi programok valamint konferenciák lebonyolítására  Előnyei  A Főváros kulturálisan meghatározó, jellegzetes eleme  Javítja a Fővárosról és a BKV Rt.-ről alkotott képet (PR)  Kiemelt reklámhordozó  Bevételforrás Bevételekezer Ft/alkalomalkalom/évÖsszesen Szerződéses szolgáltatás, különjárat Bevételekezer Ft/hóhónap * járműÖsszesen Reklámbevételek Értékesített árú bevétele

4 Jármű kialakítás  Szükséges átalakítások  1 db ICS villamos átépítése  Lehetséges színtervek

5 Kulturális szórakozási lehetőségek  A pesti Broadway, kiállítások, múzeumok, hangversenyek, kávézók  Gyakorlati elképzelés  Kultúrált buszok, többnyelvű tájékoztatás  Útvonal, menetidő

6 TTársaságunk profiljába vág PParkolási gondok jól ismertek Ami az ötletet elindította A BKV Rt. B 3 Kft. Bculture szolgáltatás 2006.évi bevételeinek terve Bérleti és kölcsönzési díj 400 eFt/alkalom Reklámfelület bérleti díja1500 eFt/hó Pályázati támogatás6000 eFt/év Szponzori támogatás1600 eFt/hó

7 Útvonalterv

8 Bnight üzletág  Célkitűzés  éjszakai élet jellegzetes közlekedési eszköze  szórakozóhelyek közötti közlekedés  Gyakorlati üzemeltetés -3 darab autóbusz Nyári időszak (máj. 15 – szept. 20) Egyéb időszak (szept máj. 14) Csütörtök – Péntek – Szombat Péntek – Szombat – 04.30

9 Bnight - bevételek  Elsődleges hasznok – bevételek:  Másodlagos hasznok: -Hagyományos éjszakai járatok tehermentesítése -Fiatalok jegyvásárlási moráljának fejlesztése BevételekEzer Ft/hóHónap* járműÖsszesen Reklámbevételek Szórakozóhelyek Egyéb üzemi bevételek

10 Útvonalterv

11 Teljesítmény terv  Költségeink szempontjából kulcsfontossággal bírnak a diszponált forgalmi teljesítmények  évi tervezett forgalmi teljesítmények:

12 Költségek és ráfordítások terve

13 Bevételek terve

14 (ezer Ft)

15 FINANSZÍROZÁSI TERV  Kezdő tőke:Pénzbeli hozzájárulás + Apport  Beruházási hitel:Jármű-átalakításokhoz  Képződő nyereség:Pénzügyi befektetések tevékenység bővítés, szélesítés, középtávú célok járműpark felújítás, új járművek beszerzése megvalósítása PÉNZÜGYI, GAZDASÁGI MUTATÓK ALAKULÁSA  Tőkeszerkezeti mutatók:stabil, tőkeerős  Eladósodottsági mutatók:biztonságos, fedezett  Likviditási mutatók:folyamatos likviditási biztonság  Jövedelmezőségi mutatók:jövedelmező tevékenység

16 Személyügyi terv  Kik, hányan, mennyiért?  Cél: A létszám gazdaságos megtervezése és feltöltése  Területek:  Központi irányítás  Ügyvezető igazgató  Üzemeltetési vezető  Gazdasági - ügyviteli munkatárs  Forgalmi szolgálat  Járművezetők  Közönségszervezők, felszolgálók

17 Munkaügyi terv Főbb összetevők:  Üzemóra terv: A menetrend alapján lett kikalkulálva, ez az elszámolás alapja  Munkaóra terv: Az üzemóra tervből kiszámolt összeg  Óradíj táblázat: Műszakonként és munkakörönként meghatározott érték, mely a munkaóra tervvel összhangban adja ki a B° bérköltséget

18 Személyi jellegű ráfordítások Területek Tényezők BcultureBnightBcoffeeKözponti irányítás Összesen Üzemóra (óra) Munkaóra (óra) Bérköltségek (e Ft) Járulékok (e Ft) Mindösszesen (e Ft)

19 Beruházási terv  Mit, mikor, miből?  Cél a Kft. eszközeinek biztosítása  A járműveket apportként kapjuk  Csak az átalakításokat kell finanszíroznunk  Finanszírozás  Hosszúlejáratú kedvező kamatozású beruházási hitelből ( eFt)  Teljes bekerülési érték  Apport + átalakítás + hatósági díjak ( eFt)

20 Értékcsökkenés  Az értékcsökkenésben vesszük figyelembe a tárgyi eszközeink, elhasználódásának pénzben kifejezett értékét, amelyet aztán az értékcsökkenési leírásban, mint költséget elszámolunk.  Módszerek  Egyösszegű, Időarányos, Teljesítményarányos  Jelen esetben Időarányos lineáris (az évek között arányosan szétosztott)  Várható élettartam, maradványérték meghatározása

21 Beruházás gazdaságossági számítások  Statikus  Dinamikus  Pénzáramok meghatározása  Pénzáramok diszkontálása  Elvárt hozam meghatározása (CAPM)  Nettó jelenérték meghatározása (NPV>=0)

22 Összegzés  Üzleti tervünket egy elképzelt, de megvalósítható, egy piaci rést kihasználó szolgáltatás csomagra építettük fel.  Sokak számára jogosan merülhetne fel a kérdés, hogy a bemutatott tevékenység mennyire életképes.  Az anyagból egyértelműen kitűnik, hogy a pénzügyi és gazdaságossági számítások alapján az „üzlet” pozitív eredményt, nyereséget termel a tervezett időtartama alatt.  Figyelembe kell azt is vennünk, hogy az anyacég számára egyéb, nem vagy nehezen számszerűsíthető nyereséget hoz  Mint például: jó hírnév, bérletvásárlási szokások pozitív változása, negatív externáliák csökkentése.  Szintén nem közvetlenül kimutatható nyereséggel jár az országnak és a fővárosnak, hogy a vállalkozás egyedi szolgáltatásaival kuriózumként értéket teremt és egyedi hangulatával üde színfolttá válhat, hasonlóan a siklóhoz és a fogaskerekűhöz.  Tehát látható, hogy a BKV Rt. leányvállalata piaci körülmények között is lehet életképes.

23 Köszönjük figyelmeteket!


Letölteni ppt "Kreatív könyvelők  Bencze Zoltán  Dr. Tóth Péter  Kiss Balázs  Nemecz Gábor  Petrács Erika  Soós Anita  Tóth Zoltán."

Hasonló előadás


Google Hirdetések