Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Kreatív könyvelők  Bencze Zoltán  Dr. Tóth Péter  Kiss Balázs  Nemecz Gábor  Petrács Erika  Soós Anita  Tóth Zoltán.

Hasonló előadás


Az előadások a következő témára: "Kreatív könyvelők  Bencze Zoltán  Dr. Tóth Péter  Kiss Balázs  Nemecz Gábor  Petrács Erika  Soós Anita  Tóth Zoltán."— Előadás másolata:

1 Kreatív könyvelők  Bencze Zoltán  Dr. Tóth Péter  Kiss Balázs  Nemecz Gábor  Petrács Erika  Soós Anita  Tóth Zoltán

2 A BKV Rt. B 3 Kft.  Célja  A BKV Rt. szolgáltatásainak kiterjesztése kulturális és szórakoztatóipari irányba  Turisztikai és idegenforgalmi célpont  Gazdasági nyereségesség  Tulajdonosi összetétele  A BKV Rt. többségi tulajdona (93%)  Magánbefektetők (7%)  Felépítése  BCoffee – „kávézó – villamos”  BCulture – „kultúra – busz”  BNight – „buli – busz”

3 Kávézó villamos - BCoffee  A Boráros tér – Jászai Mari tér (2A viszonylat) között közlekedő kávézó – villamos  Kötelező fogyasztás mellett vehető igénybe  Turisztikai program, kulturális rendezvények (pl.: bemutatók, kiállítások), családi programok valamint konferenciák lebonyolítására  Előnyei  A Főváros kulturálisan meghatározó, jellegzetes eleme  Javítja a Fővárosról és a BKV Rt.-ről alkotott képet (PR)  Kiemelt reklámhordozó  Bevételforrás Bevételekezer Ft/alkalomalkalom/évÖsszesen Szerződéses szolgáltatás, különjárat 400104000 Bevételekezer Ft/hóhónap * járműÖsszesen Reklámbevételek2 2001226 400 Értékesített árú bevétele 600127 200

4 Jármű kialakítás  Szükséges átalakítások  1 db ICS villamos átépítése  Lehetséges színtervek

5 Kulturális szórakozási lehetőségek  A pesti Broadway, kiállítások, múzeumok, hangversenyek, kávézók  Gyakorlati elképzelés  Kultúrált buszok, többnyelvű tájékoztatás  Útvonal, menetidő

6 TTársaságunk profiljába vág PParkolási gondok jól ismertek Ami az ötletet elindította A BKV Rt. B 3 Kft. Bculture szolgáltatás 2006.évi bevételeinek terve Bérleti és kölcsönzési díj 400 eFt/alkalom Reklámfelület bérleti díja1500 eFt/hó Pályázati támogatás6000 eFt/év Szponzori támogatás1600 eFt/hó

7 Útvonalterv

8 Bnight üzletág  Célkitűzés  éjszakai élet jellegzetes közlekedési eszköze  szórakozóhelyek közötti közlekedés  Gyakorlati üzemeltetés -3 darab autóbusz Nyári időszak (máj. 15 – szept. 20) Egyéb időszak (szept. 21. - máj. 14) Csütörtök – Péntek – Szombat Péntek – Szombat. 21.30 – 04.30

9 Bnight - bevételek  Elsődleges hasznok – bevételek:  Másodlagos hasznok: -Hagyományos éjszakai járatok tehermentesítése -Fiatalok jegyvásárlási moráljának fejlesztése BevételekEzer Ft/hóHónap* járműÖsszesen Reklámbevételek1.5003654.000 Szórakozóhelyek7016811.760 Egyéb üzemi bevételek5.0001260.000

10 Útvonalterv

11 Teljesítmény terv  Költségeink szempontjából kulcsfontossággal bírnak a diszponált forgalmi teljesítmények  2006. évi tervezett forgalmi teljesítmények:

12 Költségek és ráfordítások terve

13 Bevételek terve

14 (ezer Ft)

15 FINANSZÍROZÁSI TERV  Kezdő tőke:Pénzbeli hozzájárulás + Apport  Beruházási hitel:Jármű-átalakításokhoz  Képződő nyereség:Pénzügyi befektetések tevékenység bővítés, szélesítés, középtávú célok járműpark felújítás, új járművek beszerzése megvalósítása PÉNZÜGYI, GAZDASÁGI MUTATÓK ALAKULÁSA  Tőkeszerkezeti mutatók:stabil, tőkeerős  Eladósodottsági mutatók:biztonságos, fedezett  Likviditási mutatók:folyamatos likviditási biztonság  Jövedelmezőségi mutatók:jövedelmező tevékenység

16 Személyügyi terv  Kik, hányan, mennyiért?  Cél: A létszám gazdaságos megtervezése és feltöltése  Területek:  Központi irányítás  Ügyvezető igazgató  Üzemeltetési vezető  Gazdasági - ügyviteli munkatárs  Forgalmi szolgálat  Járművezetők  Közönségszervezők, felszolgálók

17 Munkaügyi terv Főbb összetevők:  Üzemóra terv: A menetrend alapján lett kikalkulálva, ez az elszámolás alapja  Munkaóra terv: Az üzemóra tervből kiszámolt összeg  Óradíj táblázat: Műszakonként és munkakörönként meghatározott érték, mely a munkaóra tervvel összhangban adja ki a B° bérköltséget

18 Személyi jellegű ráfordítások Területek Tényezők BcultureBnightBcoffeeKözponti irányítás Összesen Üzemóra (óra)8 9182 5624 368- 15 848 Munkaóra (óra)17 8362 56213 1045 100 38 602 Bérköltségek (e Ft)17 6544 02312 16810 000 43 845 Járulékok (e Ft)3 5971 3481 7773 350 10 072 Mindösszesen (e Ft)21 2515 37113 94513 35053 917

19 Beruházási terv  Mit, mikor, miből?  Cél a Kft. eszközeinek biztosítása  A járműveket apportként kapjuk  Csak az átalakításokat kell finanszíroznunk  Finanszírozás  Hosszúlejáratú kedvező kamatozású beruházási hitelből (31 453 eFt)  Teljes bekerülési érték  Apport + átalakítás + hatósági díjak (120 133 eFt)

20 Értékcsökkenés  Az értékcsökkenésben vesszük figyelembe a tárgyi eszközeink, elhasználódásának pénzben kifejezett értékét, amelyet aztán az értékcsökkenési leírásban, mint költséget elszámolunk.  Módszerek  Egyösszegű, Időarányos, Teljesítményarányos  Jelen esetben Időarányos lineáris (az évek között arányosan szétosztott)  Várható élettartam, maradványérték meghatározása

21 Beruházás gazdaságossági számítások  Statikus  Dinamikus  Pénzáramok meghatározása  Pénzáramok diszkontálása  Elvárt hozam meghatározása (CAPM)  Nettó jelenérték meghatározása (NPV>=0)

22 Összegzés  Üzleti tervünket egy elképzelt, de megvalósítható, egy piaci rést kihasználó szolgáltatás csomagra építettük fel.  Sokak számára jogosan merülhetne fel a kérdés, hogy a bemutatott tevékenység mennyire életképes.  Az anyagból egyértelműen kitűnik, hogy a pénzügyi és gazdaságossági számítások alapján az „üzlet” pozitív eredményt, nyereséget termel a tervezett időtartama alatt.  Figyelembe kell azt is vennünk, hogy az anyacég számára egyéb, nem vagy nehezen számszerűsíthető nyereséget hoz  Mint például: jó hírnév, bérletvásárlási szokások pozitív változása, negatív externáliák csökkentése.  Szintén nem közvetlenül kimutatható nyereséggel jár az országnak és a fővárosnak, hogy a vállalkozás egyedi szolgáltatásaival kuriózumként értéket teremt és egyedi hangulatával üde színfolttá válhat, hasonlóan a siklóhoz és a fogaskerekűhöz.  Tehát látható, hogy a BKV Rt. leányvállalata piaci körülmények között is lehet életképes.

23 Köszönjük figyelmeteket!


Letölteni ppt "Kreatív könyvelők  Bencze Zoltán  Dr. Tóth Péter  Kiss Balázs  Nemecz Gábor  Petrács Erika  Soós Anita  Tóth Zoltán."

Hasonló előadás


Google Hirdetések