Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál Alpár Péterné controller Electrolux Lehel Kft. Nyíregyháza 2008. XI.18.

Hasonló előadás


Az előadások a következő témára: "NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál Alpár Péterné controller Electrolux Lehel Kft. Nyíregyháza 2008. XI.18."— Előadás másolata:

1 NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál Alpár Péterné controller Electrolux Lehel Kft. Nyíregyháza XI.18.

2 Electrolux csoport Az Electrolux Csoport a világ legnagyobb háztartási készülékeket gyártó vállalata. Évente több mint 150 országban, több mint 55 millió terméket értékesít.

3 Üzleti területeink Tartós fogyasztási cikkek Professzionális termékek  láncfűrész  erdészeti gépek kerti gépek  Hűtőszekrények  Porszívók  Légkondicionálók  Éttermi,szállodai berendezések  Mosodai berendezések

4 Elért eredményeink Nettó árbevétel mrd SEK 104,7 Üzleti eredmény mrd SEK 4,8 Árbevétel arányos üzemi eredmény 4,6 % Alkalmazottak száma fő

5 Kiválósághoz vezető út A Folyamat Csapat TAGOK AKCIÓK MELYEK A KRITIKUS LÉPÉSEK? A Folyamat menedzsment Stratégia Melyek a kritikus célok Csoport

6 Hogyan tegyük könyebbé, élvezetesebbé az életet ?

7 Költséghatékonyság, jövedelmezőség Termékfejlesztés a fogyasztók igényeinek ismerete alapján Electrolux márka Csapat tagok és a vezetők fejlesztése Stratégiai prioritások

8 Stabilitás és a növekedés alapjai  egyszerűsített folyamatok  standardizálás  termelés bonyolultságának csökkentése  beszerzés – több alkatrész vásárlása Ázsiából és Kelet Európából (LCC)  Global Termék Tanács koordinálja a termékfejlesztést  Global termék platformok

9 Milyen eszközökkel tudta elérni az eredményeit ?  negyedévente „ új terv” készítése  stratégiai célok megvalósítását elősegítő mutatók  nemcsak pénzügyi mutatók tervezése  előrejelzések pontossága, gyorsasága  hatékonyság mérése  folyamatok mentén való irányítás  legjobb emberekkel, legnagyobb eredmény elérése

10 Minek köszönheti az eredményeit ?  meglepően új termékek bevezetése  teljes elkötelezettség a minőség,fejlesztés területén  az első osztályú márkánk megerősítése  vevőink, fogyasztóink igényeinek ismerete  egyszerűsítés, folyamatos fejlődés  motivált, jóképességű emberek

11 Új hűtőgépgyár Nyíregyházán m2 összeszerelő csarnok m2 készáru raktár - 3 szerelő sor - 3 műszak / szerelő sor

12 Szervezeti felépítés Nyíregyházán Gyárigazgató Termelés Vezető 1. Sor A, B, C műszak 2. Sor A, B, C műszak 3. Sor A, B, C műszak Termelési Mérnökök Termelési Koordinátorok Logisztikai Vezető Termelés Tervezés Anyag- gazdálkodás Diszpécserek Alapanyag Raktár Minőségirányítási Vezető Beszállítói minőségbiztosítás Minőségbiztosítási folyamat- irányítás Vevői reklamáció Műszaki Vezető Üzemi Mérnökség Karbantartás Épület- karbantartás HR Vezető Controlling Vezető AsszisztensBiztonságtechnika

13 Master-sattelite koncepció Master Gyár ( Jászberény ) A legnagyobb gyár Szakértelem, tudás,hatáskör központja Felelős az információk terjesztéséért(oktatás) Támogatja a Satellite gyárat Rendelkezik háttér szervezetekkel( beszerzés, kontrolling, HR ) Vezetője a fejlesztéseknek, új módszereknek

14 Master-sattelite koncepció Satellite Gyár ( Nyíregyháza ) Ugyanazt a terméket gyártja, mint a Master Gyár Irányítja termelést, de kevesebb staff létszámmal Felelős a a gyár operatív működéséért, a minőségért Egyszerű, rugalmas, bármikor bővíthető A folyamat van a fókuszban A Master gyártól szolgáltatásként kap sok tevékenységet

15 Controlling szervezet Tevékenységek szétválása 1.Vezetésbeli ( Master Gyár ) Üzleti stratégia és tervezés Jelentések készítése DM price kontrolling Értékesítési kontrolling Termékköltség kalkuláció (STK3)

16 Controlling szervezet Tevékenységek szétválása 1.Működésbeli ( Satellite Gyár ) Költséggazdálkodás Beruházások nyomonkövetése DM hatékonyság kontrolling DL hatékonyság kontrolling

17 Controlling szervezet Létszám:3 fő ( l fő számla ellenőrzés, igazoltatás) Feladatok: - koordinálás, folyamatok felügyelete - beruházások nyomonkövetése - tervezés ( éves,rolling, várható) - elemző jelentések. közvetlen önköltség (STK1 ). hatékonyság elemzés(DM,DL). selejt elemzés. fix költség elemzés (details). gyorsjelentés( flash). scorecard - leltár ellenőrzés

18 Tervezésünk jellemzői •stratégiára koncentráló tervezés •gyors döntéseket elősegítő tervezés •flash reportok •tervtől való eltérések elemzését segítő

19 Tervezésünk gyakorisága •Éves terv negyedéves BU havi •Rolling terv negyedéves BQ havi •Expected EX

20 Várható éves tervezés EA1 EA2 EA3 BQ1 =Q2+Q3+Q4+2003Q1 BQ2 =Q3+Q4+2003Q1+Q2 EA1=AC0203+BQ1(Q2+Q3+Q4) EA2=AC0806+BQ2(Q3+Q4) EA1=AC0803+BQ1(Q2+Q3+Q4) EA3=AC0809+BQ3(Q4)

21 Scorecard jellemzői •Csak a legfontosabb információkra koncentrál •A stratégia megvalósulásáról tájékoztat •Kiemeli a kritikus területeket •Áttekintő képet ad a vállalatunkról •Hosszútávő értékteremtőkre helyezik a hangsúlyt

22 Scorecard - felsővezetői beszámoló rendszer Tudni kell •mit várnak el tőlünk vevőink •milyen folyamatok terén kell kiemelkedő teljesítményt elérnünk •hogyan kell alkalmazottainknak fejlődni,együttműködni •mit várnak el tőlünk a tulajdonosaink Cél-mutató-elvárások-intézkedések

23 Scorecard - KPI - ösztönzés Mutatók AC08 BU AC07 EX Termelési db szám Közvetlen önköltség ár index hatékonysági index total index Létszám Fix költségek Beruházás Készlet napok Minőségi mutatók Vevő elégedettségi mutatók

24 KPI - ösztönzés VCértékteremtés LPproduktivítás TCIRmunkabalesetek arányszáma NRFT elsőre nem jó termékek száma SCRszerviz hívások száma DSAkiszállítási megbízhatóság STWSkészlet forgás STFGkésztermék készletforgás CCPPtermék átalakítási költség DFPveszteség nélküli gyártás

25 Ki legyen controller ? - szereti a kihívásokat - szereti a változatosságot - bírja a stresszes életet - soha nem vár dicséretet

26 Köszönöm a figyelmet


Letölteni ppt "NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál Alpár Péterné controller Electrolux Lehel Kft. Nyíregyháza 2008. XI.18."

Hasonló előadás


Google Hirdetések