Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Gazdasági informatika 2001/2002. tanév II. félév Gazdálkodási szak Nappali tagozat.

Hasonló előadás


Az előadások a következő témára: "Gazdasági informatika 2001/2002. tanév II. félév Gazdálkodási szak Nappali tagozat."— Előadás másolata:

1 Gazdasági informatika 2001/2002. tanév II. félév Gazdálkodási szak Nappali tagozat

2 Ajánlott irodalom  Fiala Tibor: Pénzügyi modellezés Excellel  Lévayné Lakner Mária: Excel táblázatkezelő a gyakorlatban (Gazdasági informatika)

3 Excel pénzügyi függvényei I.

4 Excel  Fejlesztése: pénzügyi számítások elvégzése  Pénzügyi műveletek elvégzése:  beépített pénzügyi függvények  Bővítmény: Analysis ToolPak

5 1. Kölcsön törlesztése  Kölcsön törlesztés:  Kölcsön összege  Kamatláb  Futamidő: hány hónap alatt kell a kölcsönt visszafizetni  Törlesztés időpontja: hónap eleje vagy hónap vége

6 Példa  Ft-os kölcsönt veszünk fel évi 8 %-os kamatláb mellett, melyet kamataival együtt 10 hónap alatt kell visszafizetnünk úgy, hogy mindig a hónap végén fizetünk. Kérdés: Mennyit kell havonta törlesztenünk?

7 PMT (RÉSZLET) függvény  Paraméterei:  Kamatláb  időperiódusok száma  Jelenérték: A felvett kölcsön összege  Pozitív: ha mi veszünk fel pénzt  Negatív: ha mi adunk kölcsön pénzt  Jövőérték: az utolsó időperiódus végén az egyenleg  Negatív: nem fizettük vissza teljesen a kölcsönt, ezért még fizetnünk kell  Pozitív: túl magas részleteket fizettünk, visszakapunk valamennyi összeget  Nulla: (alapértelmezett) a kölcsönt pontosan visszafizettük  Típus  0: az adott időperiódus végén fizetünk (alapértelmezett)  1: az adott időperiódus elején fizetünk

8 Figyelem!  A függvény csak a kamatokat számolja az egyéb költségeket (kezelési költség, adó…stb.) nem!  Az első két változó (kamatláb, időperiódusok száma) azonos „mértékegységben” legyenek megadva! Azaz hónap – hónap; év – év ….stb.

9 Feladat megoldása PMT(8%/12;10;10000) = Kamat (hó) Törlesztés időtartalma (hó) Kölcsön összege Eredmény Negatív, mert mi törlesztünk

10 Példa  Mi adunk kölcsön évi 12 %-os kamatláb mellett öt hónapra 5000 Ft-ot. Kérdés: Mennyi a visszafizetendő összeg havonta? PMT(12%/12;5;-5000) =

11 Törlesztett kölcsön PMT (RÉSZLET) Kamatfizetés IPMT(RRÉSZLET) Adósságtörlesztés PPMT(PRÉSZLET) PMT (RÉSZLET) = IPMT (RRÉSZLET) + PPMT (PRÉSZLET)

12 Törlesztés  Első években az adósság csökkenése igen kicsi – a befizetés nagy része kamatfizetésre megy el  Az idő elteltével az adósság csökken, és a befizetett összeg egyre nagyobb részben csökkenti az adósságot.

13 Idő, mint tényező  AZ IPMT és a PPMT függvényeknek plusz egy változójuk:  Hányadik befizetésről van szó (2. változó)  A többi 5 változó a PMT függvényével azonos

14 Példa  Ft kölcsönt veszünk fel 20 éves futamidőre. Éves kamatláb: 32 %. Mutassuk ki a kamatfizetés valamint a tőkefizetés alakulását!

15

16

17 PMT függvény egyik paramétere ismeretlen  Jelenérték (PV - MÉ)  Jövőérték (FV - JBÉ)  Kamatláb (RATE - RÁTA)  Időperiódusok száma (NPER – PER.SZÁM)

18 Pénz időértéke  Ugyanannak az összegnek különböző az értéke ma és a jövőben  (Egy mai pénz többet ér, mint ugyanaz az összeg jövőre)  Több tényező oka: infláció, kockázat…

19 Jelenérték PV (MÉ) Jövőérték FV(JBÉ)

20 Példák - Jelenérték  Évi 28 %-os kamatláb mellett havi Ft-os életjáradékot szeretnénk kapni 10 éven keresztül minden hónap végén. Az életjáradék ellenértékét az első év elején egy összegben fizetjük be. Kérdés: Mekkora ez az összeg?

21 Megoldás – PV (MÉ) függvény PV (28%/12;10*12;10000) = Pénz elértéktelenedése Életjáradék névértéke >>>> Jelenérték 10*12* >>>>

22 PV függvény paraméterei  5 db:  Kamatláb  Időperiódusok száma (a kifizetések darabszáma)  Kifizetések összege  Pozitív: ha mi veszünk fel pénzt  Negatív: ha mi fizetjük ki  Jövőérték: egyenleg az utolsó időperiódus végén  Pozitív: Mi kapjuk meg  Negatív: ennyivel tartozunk  Típus:  0: időperiódus végén van kifizetés (alapértelmezett)  1: időperiódus elején van kifizetés

23 Példák - Jövőérték  28% kamatláb mellett hat hónapon keresztül minden hónap elején havi Ft-ot beteszünk takarékba. Kérdés: Mennyi a hatodik hónap végén kivehető összeg?

24 Megoldás – FV(JBÉ) függvény FV(28%/12;6; ;0;1) = Kamat Betett összeg = * 6 = kamatozás

25 FV függvény paraméterei  5 db  Kamatláb  Időperiódusok száma  Befizetések összege  Jelenérték: egyenleg az első periódus elején  Pozitív: ha az összeget felvesszük  Negatív: mi fizetjük be az összeget  Típus:  0  1

26 Időperiódusok száma - NPER  28% kamatláb mellett 1 millió Ft-ot kapunk kölcsön. Ezt havonta Ft- os részletekben kell visszafizetnünk, a fizetés mindig a hónap végén esedékes. Kérdés: Hány hónap alatt fogy el az adóságunk?

27 Megoldás – NPER (PER.SZÁM) függvény NPER (28% /12; ; ) = törlesztés kevés, 118 sok Törlesztés utáni egyenleg: FV(28%/117; ; ) = Törlesztés utáni egyenleg: FV(28%/12;118; ; ) =

28 NPER függvény paraméterei  5 db:  Kamatláb  Befizetések összege  Jelenérték  Jövőérték  Típus

29 Kamatláb – RATE (RÁTA)  1 millió Ft - ot kapunk kölcsön. Ezt 117 hónapon keresztül törlesztjük havi Ft-os részletekben. A fizetés a hónap végén történik. Kérdés: Mekkora a havi kamatláb?

30 Megoldás - RATE RATE (117; ; ) = % Havi kamatláb: 2.33 %  (2.33*12) Évi kamatláb: 27.98%

31 RATE függvény paraméterei  6 db:  Időperiódusok száma  Befizetések összege  Jelenérték  Jövőérték  Típus  *** Közelítő érték: a keresett kamatlábra vonatkozó közelítő érték – Az EXCEL innen indítja a függvény értékét eredményező iterációt. Ha nem adjuk meg, akkor értéke 0.

32 Összefoglalva  Kölcsön törlesztése  Az ismertetett példákban a változók értéke nem változott a törlesztés időszakában Függvény Angol Függvény Magyar PMTRÉSZLET IPMTRRÉSZLET PPMTPRÉSZLET PVMÉ FVJBÉ NPERPER.SZÁM RATERÁTA


Letölteni ppt "Gazdasági informatika 2001/2002. tanév II. félév Gazdálkodási szak Nappali tagozat."

Hasonló előadás


Google Hirdetések