Vállalkozások szervezése Az üzleti terv I. Budapesti Gazdasági Főiskola Felsőfokú Szakképzés

Az üzleti terv fogalma I. a vállalkozás céljainak, valamint az ezek eléréséhez szükséges eszközöknek, elképzeléseknek a bemutatását, számszerűsítését jelenti – a különböző céloknak megfelelő részletezettséggel és tagolással.

Az üzleti terv fogalma II. Az üzleti terv a vállalkozás rövid és középtávra vonatkozó elképzelései, céljai és eredményelvárásai, valamint a valós lehetőségei és adottságai közötti összhang kialakításának eszköze. Kijelöli az azonnali teendőket és azokat a célokat, amelyeket középtávon kell szem előtt tartani.

Az üzleti terv viszonya más tervekkel Az üzleti terv, mint általában minden terv a vállalkozás életében – az előrelátást biztosítja. Hosszabb távú, mint a vállalkozás operatív terve – ez főleg műszaki-gazdasági jellegű célokat határoz meg a vállalkozás egyes területeire és egészére: aprólékos, mérhető. Konkrétabb, mint a stratégia (stratégiai terv) – ez hosszú távú, általánosabban megfogalmazott koncepció a vállalkozás jövőjéről, jövőbeni céljairól és tevékenységeiről, azok megvalósításáról. Az üzleti terv alapját a stratégia képezi, de itt már a gyakorlati megvalósításokat is tervezni kell.

Az üzleti terv szerepe Segíti a vállalkozást az alapításkor a kezdeti célok és feladatok meghatározásában; a működés során a rövidebb (pl. éves) célok és feladatok meghatározásában, a működés megalapozásában, a megfelelő előrelátás biztosításában; a pénzügyi források megszerzése során – hiteligényléskor kockázatának csökkentése érdekében a hitelintézet kéri a tervezett működés – főként pénzügyi – alátámasztását. Hozzájárul a vállalkozás tőkéjének növeléséhez, ill. sikeres eladásához – meggyőzi a potenciális befektetőket. Egyes esetekben szükséges lehet a kiemelt üzleti partnerek bizalmának elnyeréséhez, az üzleti, ill. stratégia szövetségek kialakításához.

Az üzleti terv szerepe induló vállalkozás esetében Az alapítás előtt, a megvalósítási tanulmány részét képezve segít rámutatni, hogy életképes-e az ötlet, érdemes-e befektetni. Az alapítás után elősegíti, támogatja a tulajdonosi és vezetői döntéseket, lehetővé teszi a gazdasági események és célok összehangolását a kiegyensúlyozott, átgondolt gazdálkodás érdekében. Nem küszöböli ki, de csökkenti a kockázatot.

Az üzleti terv tartalma (nagyvonalakban) a vállalkozás környezetének és belső helyzetének reális felmérése alapján tartalmazza a vállalkozás üzleti céljait, megmutatja a célok elérésének tervezett módját (módjait) ismerteti az igénybe veendő külső és belső erőforrásokat, és rámutat felhasználásuk várható eredményeire.

Az üzleti tervvel szemben támasztott követelmények - alapkövetelmények Realitás Komplexitás Konzisztencia Szakszerűség Közérthetőség Rugalmasság

Az üzleti tervvel szemben támasztott követelmények – funkciójából fakadóan Hatékonyan segítse a vállalat vezetését. A vállalkozás működésének belső összefüggésein, a külső környezet ismeretén, valamint azok várható változásának elemzésén – pontos információkon!!! - alapuljon. Ösztönző, de elérhető célokat tűzzön ki. Az elérendő célok egymással összhangban legyenek. A vállalkozás működésnek keretéül szolgáljon: tájékoztassa a vezetőket és a beosztottakat a célkitűzésekről, a megvalósításukhoz szükséges intézkedésekről, és elősegítse, hogy az erőfeszítések egy irányba haladjanak. Derüljön ki belőle az ügy iránti elkötelezettség. Utaljon a kockázatokra. Vonzerőt jelentsen a befektetőknek vagy vállalkozási partnereknek. Feleljen meg a megrendelő (pl. hitelintézet) formai és tartalmi követelményeinek.

Időtáv és részletezettség Az ületi terv időtávja: jellemzően 3 év (mindenképpen legalább 1 év) Részletezettsége: Azonos részletezettség: az üzleti terv azonos részletezettséggel (havi, negyedéves, éves) készül a tervidőszak mindhárom évére. Eltérő részletezettség: az első év részleteiben meghatározott (havi vagy negyedéves bontásban), a másik két évre éves szinten terveznek, elsősorban becslésekre alapozva.

Főbb megválaszolandó kérdések A részletezettségtől függetlenül választ kell adni a következő kérdésekre: Az üzleti terv összeállításakor milyen a vállalkozás helyzete (kiindulópont)? – Esetünkben a kezdő vállalkozás milyen feltételekkel indul… Milyen lehetőségekkel és adottságokkal rendelkezik a vállalkozás? A tervezett időtávon belül mit és miért akar elérni? Milyen eredményeket vár a vállalkozás a tervben foglaltak megvalósulásától? Milyen eszközök és források igénybevételével, milyen módon kívánja elérni a célkitűzéseit?

Az üzleti terv szerkezete (ajánlás) Fedőlap Tartalomjegyzék Bevezető oldal (Azonosító adatok) Vezetői összefoglaló Üzletági elemzés A vállalkozás bemutatása Marketingterv Működési (termelési, szolgáltatási, kereskedelmi) terv Szervezeti terv Kockázatelemzés Pénzügyi terv Függelék (mellékletek)

fejezeteinek tartalma . Az üzleti terv egyes fejezeteinek tartalma

I. Bevezető oldal A vállalkozás alapadatai: neve, címe, telefonszáma A vállalkozó(k) alapadatai: neve, címe, telefonszáma (főként kis- és közepes vállalkozásnál) A vállalkozás jellege, működési köre A vállalkozás tőke-, ill. hiteligénye (ha az üzleti terv tőkebevonási, ill. hiteligénylési céllal készül) A terv kezelésére vonatkozó igény megfogalmazása (pl. bizalmas kezelésre való felkérés/felszólítás; vagy azoknak a köre, akik számára engedélyezett a terv megismerése)

II. Vezetői összefoglaló I. Célja: Meggyőzés (hitelnyújtóé, potenciális befektetőé, tulajdonosé). A terv tartalmáról való tájékoztatás: a főbb pontok bemutatása + miért számíthat sikerre a vállalkozás. Készítésének szempontjai: Általában ezzel kezdik az olvasást, sőt, sokan csak ezt olvassák el, ill. ennek alapján döntik el, érdemes-e továbbolvasni! A konzisztencia érdekében a terv kidolgozása után állítsuk össze! Meggyőzően, ugyanakkor reálisan fogalmazzunk!

II. Vezetői összefoglaló II. Mi ne legyen benne? A tervezett összefüggések részletes bemutatása. Összetett, bonyolult (számszaki) levezetések. (ezeket a terv további fejezetei fogják tartalmazni)

II. Vezetői összefoglaló III. Mi legyen feltétlenül benne? Az üzleti terv megírásának célja (miért készítettük) A vállalkozás céljai, azok indoklása, magyarázata A piaccal kapcsolatos főbb információk: felvevőképessége, lehetőségei A szükséges, ill. tervezett finanszírozási módok A legfontosabb, a vállalkozás működését jellemző tervezett mutatók: pl. árbevétel, eredmény, a befektetés várható megtérülési ideje

. Köszönöm a figyelmet! eckert.balint@pszfb.bgf.hu