Papírhulladék gyűjtése P7 Kft. Papírhulladék gyűjtése és feldolgozása Készítette: Deákné Szűcs Ilona Horváth Attila Mari Csaba Nagy Beáta Nemes Zoltán Takács Gábor Bálint Zubora Ferencné Üzleti Terv

Bevezetés

A P7 Kft. bemutatása www.pont7.hu www.ponthet.hu Tevékenység: papírhulladék összegyűjtése és újrahasznosítása Alkalmazottak száma: 2 fő Kezdőtőke: 11,5 mFt Telephely: bérelt Gépek, berendezések: saját tulajdon

Összesen 18.620 e Ft Papírtároló edények (30 db) 900 e Ft A szolgáltatás elindításához szükséges berendezések Papírtároló edények (30 db) 900 e Ft Szállító jármű (1 db) 13.500 e Ft Mérleg, iratmegsemmisítő és bálázó berendezés (1 db) 3.300 e Ft Targonca (1 db) 1.500 e Ft Számítógép 300 e Ft Szoftverek 120 e Ft Összesen 18.620 e Ft

A beruházás pénzügyi finanszírozása A beruházás bekerülési értéke 18.620 eFt Saját tőke 11.500 e Ft Hosszúlejáratú hitel (5 éves) 8.000 e Ft

Amortizáció

- maradványérték nélkül Amortizáció Lineáris leírás: - maradványértékkel - maradványérték nélkül Degresszív leírás Egyösszegű leírás

Degresszív értékcsökkenési leírás Amortizáció Degresszív értékcsökkenési leírás - Kiegyenlítettebb költségek - Kisebb infláció-hatás

A cég eredménykimutatása 2005. évre és a következő 4 évre

A Pont7 Kft. mérlege Nyitó 1. év 2. év 3. év 4. év 5. év Eszközök (aktivák) A. Befektetett eszközök 18 620 14 610 10 979 7 531 32 506 29 335 B. Forgóeszközök 880 10 452 18 828 28 086 24 561 29 895 C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 19 500 25 062 29 807 35 617 57 067 59 230 Források (passzivák) D. Saját tőke 11 500 17 062 23 407 30 817 33 867 41 630 E. Céltartalékok F. Kötelezettségek 8 000 6 400 4 800 23 200 17 600 G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN 19 500 25 062 29 807 35 617 57 067 59 230

A beruházás gazdaságossági számításai Statikus módszerrel Bekerülési érték 55 709 eFt – 18 620 eFt = 37 089 eFt

A beruházás gazdaságossági számításai Dinamikus módszerrel β =0,75 r =10,86% β =1,05 r =12,35% r=rf+β*(rm-rf) rf=7,14% - kockázatmentes kamatláb rm=12,1% - átlagos tőzsdei megtérülés β =0,75-1,05 – az adott részvénybefektetés árfolyamváltozásának a piaci átlagos kockázathoz viszonyított aránya

Működési tőke hatékonyságát vizsgáló mutatók 1 . év 2 3 4 5 R.O.I. 43,56% 44,06% 41,89% 16,02% 31,75% üzleti eredmény (EBIT) R.O.I. = —————————————— befektetett tőke átlagos értéke Működésbe befektetett tőke hozama üzleti eredmény + amortizáció (EBITDA) ——————————————————— befektetett tőke átlagos értéke 2. Működésbe befektetett tőke amortizációval növelt hozama

"Cégegészség" mutatók 1. Likviditási gyorsráta 2. Stabilitási mutató forgóeszközök - készletek QR= ———————————— rövid lejáratú kötelezettségek 1. Likviditási gyorsráta saját tőke + tartós idegen források stabilitási mutató = ———————————————— befektetett eszközök + stratégiai készletek 2. Stabilitási mutató 1. év 2. év 3. év 4. év 5. év Eladósodottsági mutató 0,73 0,83 0,91 0,61 0,78 saját tőke eladósodottság mértéke = ———————————— saját tőke + tartós idegen források 3. Eladósodottsági mutató

"Cégegészség" mutatók 4. Működésbe befektetett tőke adózott hozama adózott üzleti eredmény R.O.I.C = ———————————— befektetett tőke átlagos értéke 4. Működésbe befektetett tőke adózott hozama 5. Súlyozott átlagos tőkeköltség (WACC) 6. Gazdasági hozzáadott érték EVA = R.O.I.C. - WACC

Fedezeti pont meghatározás Költségelemek besorolása: fix / változó Összes költség meghatározása Ábrázolás ÁKFN struktúrában

Ha nem cselekszünk még ma, a holnapunk sem lesz jobb a tegnapunknál !!!

Köszönjük a figyelmet.