Pannónia Kincse LEADER Egyesület EMVA VIDÉKFEJLESZTÉSI JOGCÍMEK HELYSZÍNI ELLENŐRZÉSSEL KAPCSOLATOS FONTOSABB TUDNIVALÓK.

Az előadások a következő témára: "Pannónia Kincse LEADER Egyesület EMVA VIDÉKFEJLESZTÉSI JOGCÍMEK HELYSZÍNI ELLENŐRZÉSSEL KAPCSOLATOS FONTOSABB TUDNIVALÓK."— Előadás másolata:

1 Pannónia Kincse LEADER Egyesület EMVA VIDÉKFEJLESZTÉSI JOGCÍMEK HELYSZÍNI ELLENŐRZÉSSEL KAPCSOLATOS FONTOSABB TUDNIVALÓK

2 HA helyszíni ellenőrzés célja A támogatási döntés megalapozása. Minden olyan releváns információ begyűjtése, ami a benyújtott dokumentumokból nem lehetséges.

3 A helyszíni ellenőrzése feladata Tények, helyszínen tapasztaltak rögzítése, a kérelemben jelölt adatok helyszíni vizsgálata, jegyzőkönyvezés.

4 HELYSZÍNI ELLENŐRZÉ Helyszíni ellenőrzés felépítése, folyamata, jegyzőkönyvi szempontok Jogosultsági szempontok: Ügyfél vizsgálata Számviteli bizonylatok vizsgálata: A kifizetési kérelem alapját képező bizonylatok eredeti példányainak vizsgálata (számlák, pénzügyi teljesítést igazoló bizonylatok) Könyvelési dokumentáció vizsgálata (könyvelés, tőketartalék) Tárgyi eszközkarton, leltár, egyéb építmények nyilvántartó lapja – aktiválás vizsgálata A számviteli bizonylatokhoz kapcsolódó szerződések, módosítások, vagy megrendelések és visszaigazolások vizsgálata Teljesítés igazolások A megvalósítási hely vizsgálata: Tulajdoni lap(ok) és térképkivonat(ok) Tulajdon viszonyok, hozzájárulás Működésre, működtetésre vonatkozó szempontok: Működési engedélyek, jegyzői igazolások, stb. Arculati elemek

5 Helyszíni ellenőrzés felépítése, folyamata, jegyzőkönyvi szempontok Építési tevékenység vizsgálata: Hatósági engedélyek, módosítások, illetve igazolások Engedélyezési, vagy engedélyezési szintű tervek és műszaki leírások Kiviteli tervek – amennyiben szükséges volt Építési napló Felmérési napló, vagy méretkimutatás Számlarészletezők FMV és MűE jogosultsága Műszaki átadás-átvételi jegyzőkönyvek, kivitelezői nyilatkozatok Beépített anyagok megfelelőségi tanúsítványai, teljesítmény nyilatkozatok, menetlevelek, szállítólevelek, származási bizonyítványok, mérlegjegyek, stb. Fizikai vizsgálat: Benyújtott tervhez viszonyított megvalósítás vizsgálata A beépített építőanyagok, mennyiségek mérésekkel, számításokkal alátámasztott vizsgálata

6 Helyszíni ellenőrzés felépítése, folyamata, jegyzőkönyvi szempontok Eszköz, gépbeszerzés szempontjai: Jótállási jegyek, garanciális okiratok Gépkönyvek, kezelési karbantartási utasítások Megfelelőségi tanúsítványok Árajánlatok Üzembe helyezési jegyzőkönyvek Törzskönyvek, forgalmi engedélyek Oktatási naplók Technológiai elemeknél – telepítési tervek Egyéb tételek vizsgálata: Nagy százalékban az eddig felsorolt dokumentáció igazolja a teljesülést, mivel a leggyakoribb tevékenységek a következők: tervezési díj, műszaki ellenőri díj, projektmenedzsment, témamenedzsment, közbeszerzés, arculati tábla készítés

7 Helyszíni ellenőrzés felépítése, folyamata, jegyzőkönyvi szempontok Jogcím-specifikus szempontok vizsgálata: Pontozást érintő szempontok A támogatási kérelemben/pályázatban működtetés megkezdésére ígért szempontok Alanyi-tárgyi feltételek A jogcímrendelet által kötelezően előírt szempontok

8 A helyszíni ellenőrzés során észlelt eltérések, hibák 1. A pályázati cél nem teljesült 2. A kérelmezett, számlázott tevékenység nem, vagy csak részben történt meg 3. Eltér a működtető, az üzemeltető személye, a támogatást kérelmező Ügyféltől 4. A támogatási kérelemben nem jelölt, más megvalósítási helyen is történt a kérelmezett tevékenység 5. Nem került az építőanyag, vagy technológiai elem beépítésre, telepítésre 6. A kifizetési kérelemben jelölt építőanyagtól, eszköztől, géptől eltérő megvalósítás, beszerzés 7. A benyújtott tervtől eltérő megvalósítás 8. Értelmezhetetlen költségek a beruházáshoz viszonyítva 9. Pénzügyi bizonylatok eredeti példányainak hiánya 10. Könyvelés hiánya

9 A helyszíni ellenőrzés során észlelt eltérések, hibák 11. Tőketartalékba helyezés, vagy egyéb bevételként való nyilvántartás hiánya, a korábbi támogatási összeg tekintetében 12. A beépített építőanyagok tanúsítványainak, teljesítmény nyilatkozatainak hiánya 13. Bontott építőanyag került felhasználásra, vagy használt gép, eszköz (nem a tradicionális LEADER kérelem esetén) került beszerzésre 14. A felmérési napló, méretkimutatás számítási munkarészének hiánya, vagy a valóságtól eltérő kimutatás 15. Egyedi azonosítók hibás megjelölése, vagy nem megjelölése a kérelemben 16. A piaci értéknél jóval magasabb eszköz, illetve gépbeszerzés 17. Arculati elemek hiánya

10

11 Azzal kell elszámolni, ami megvalósult, beépült, vagy beszerzésre került!

12 Köszönöm figyelmüket! Pannónia Kincse LEADER Egyesület 9121, Győrszemere, Fő u. 20. 9024, Győr, Kálvária u. 1-3. IV. emelet www.pkle.hu