Költségvetés tervezése
Tevékenységek Oktatás Kutatás Adminisztráció Kontakt órák: előadás, gyakorlat Konzultáció Vizsga Szakdolgozat Kutatás Adminisztráció Időigény felmérése: naplózás
Oktatási költségek felmérése Szak egy éves óraszáma (teljes óra, kredit alapján) Előadás 1 egység Gyakorlat 0,8 Konzultáció 0,5 Hallgatói létszám: összes hallgatói óra Vizsgák száma és egységnyi vizsgára fordítandó idő Szakdolgozatok száma, konzultációs igény órában
Oktatói létszám meghatározása Oktatás munka-igénye Min 40% fokozatos, átlagos oktatói óraszám a minimális heti óra és beosztás alapján Összevonásokra átalány Költsége: az oktatói fizetés és terhei alapján
Dologi költségek Tanterem-szükséglet meghatározása az óraszám alapján Tanterem üzemeltetési költségeinek meghatározása Víz, villany, fűtés Takarítás Forgóeszközök Összes közvetlen dologi költség
Általános ügyviteli költségek Teljesítmény-felmérés alapján oktatási ügyintézés hallgatói létszám alapján való meghatározása Tanulmányi ügyek Pénzügy elszámolás
összesítés Szakonként meghatározott költségek összegzése Infrastruktúra üzemeltetése korábbi évek mennyisége alapján új árakon Várható teljesítményváltozás átvezetése Igazgatási költségek teljesítmény-felmérés alapján (pl. könyvelési tételek száma, pénzügyi tranzakciók száma, munkabér-elszámolás stb.) Tanszéki ügyintézés – teljesítménymérés alapján: hány oktatót tud egy ügyintéző kiszolgálni
Kutatási költségek Teljes oktatói létszám – munkaidő x %-át kutatásra fordítja Fokozattal rendelkezők munkaidő 40%-t Munkabér arányos része, és azok járulékai Kutatási infrastruktúra költségei (labor, forgóeszköz) Publikációk tervezett száma
Bevétel tervezése Korosztályi létszámból továbbtanulók aránya Egyes szakmákra jelentkezők várható aránya Regionális létszám Jelentkezők várható száma Állami finanszírozású hallgatók, abból származó bevétel Költségtérítéses hallgatóktól származó bevétel
Állami támogatás egyéb elemei Infrastruktúra fenntartására adott állami támogatás Kutatási normatív támogatás Beruházási támogatás
Egyéb bevételek Infrastruktúra hasznosítása Vállalkozási tevékenység Vagyon-értékesítés
Egyenleg Hitelfelvétel nem lehetséges Maradvány csak annyi lehet, amennyit a költségvetési törvény előír Vagyis: 0 összegű egyenlegre kell törekedni