Kreatív könyvelők Bencze Zoltán Dr. Tóth Péter Kiss Balázs Nemecz Gábor Petrács Erika Soós Anita Tóth Zoltán

A BKV Rt. B3 Kft. Célja Tulajdonosi összetétele Felépítése A BKV Rt. szolgáltatásainak kiterjesztése kulturális és szórakoztatóipari irányba Turisztikai és idegenforgalmi célpont Gazdasági nyereségesség Tulajdonosi összetétele A BKV Rt. többségi tulajdona (93%) Magánbefektetők (7%) Felépítése BCoffee – „kávézó – villamos” BCulture – „kultúra – busz” BNight – „buli – busz”

Kávézó villamos - BCoffee A Boráros tér – Jászai Mari tér (2A viszonylat) között közlekedő kávézó – villamos Kötelező fogyasztás mellett vehető igénybe Turisztikai program, kulturális rendezvények (pl.: bemutatók, kiállítások), családi programok valamint konferenciák lebonyolítására Előnyei A Főváros kulturálisan meghatározó, jellegzetes eleme Javítja a Fővárosról és a BKV Rt.-ről alkotott képet (PR) Kiemelt reklámhordozó Bevételforrás Bevételek ezer Ft/alkalom alkalom/év Összesen Szerződéses szolgáltatás, különjárat 400 10 4000 ezer Ft/hó hónap * jármű Reklámbevételek 2 200 12 26 400 Értékesített árú bevétele 600 7 200

Jármű kialakítás Szükséges átalakítások Lehetséges színtervek 1 db ICS villamos átépítése Lehetséges színtervek

Kulturális szórakozási lehetőségek A pesti Broadway, kiállítások, múzeumok, hangversenyek, kávézók Gyakorlati elképzelés Kultúrált buszok, többnyelvű tájékoztatás Útvonal, menetidő

A BKV Rt. B3 Kft. Bculture szolgáltatás 2006.évi bevételeinek terve Ami az ötletet elindította Társaságunk profiljába vág Parkolási gondok jól ismertek A BKV Rt. B3 Kft. Bculture szolgáltatás 2006.évi bevételeinek terve Bérleti és kölcsönzési díj 400 eFt/alkalom Reklámfelület bérleti díja 1500 eFt/hó Pályázati támogatás 6000 eFt/év Szponzori támogatás 1600 eFt/hó

Útvonalterv

Csütörtök – Péntek –Szombat Bnight üzletág Célkitűzés éjszakai élet jellegzetes közlekedési eszköze szórakozóhelyek közötti közlekedés Gyakorlati üzemeltetés - 3 darab autóbusz Nyári időszak (máj. 15 – szept. 20) Egyéb időszak (szept. 21. - máj. 14) Csütörtök – Péntek –Szombat Péntek – Szombat. 21.30 – 04.30

Bnight - bevételek Elsődleges hasznok – bevételek: Másodlagos hasznok: - Hagyományos éjszakai járatok tehermentesítése - Fiatalok jegyvásárlási moráljának fejlesztése Bevételek Ezer Ft/hó Hónap* jármű Összesen Reklámbevételek 1.500 36 54.000 Szórakozóhelyek 70 168 11.760 Egyéb üzemi bevételek 5.000 12 60.000

Útvonalterv

Teljesítmény terv Költségeink szempontjából kulcsfontossággal bírnak a diszponált forgalmi teljesítmények 2006. évi tervezett forgalmi teljesítmények:

Költségek és ráfordítások terve

Bevételek terve

(ezer Ft)

FINANSZÍROZÁSI TERV Kezdő tőke: Pénzbeli hozzájárulás + Apport Beruházási hitel: Jármű-átalakításokhoz Képződő nyereség: Pénzügyi befektetések tevékenység bővítés, szélesítés, középtávú célok járműpark felújítás, új járművek beszerzése megvalósítása PÉNZÜGYI, GAZDASÁGI MUTATÓK ALAKULÁSA Tőkeszerkezeti mutatók: stabil, tőkeerős Eladósodottsági mutatók: biztonságos, fedezett Likviditási mutatók: folyamatos likviditási biztonság Jövedelmezőségi mutatók: jövedelmező tevékenység

Személyügyi terv Kik, hányan, mennyiért? Cél: A létszám gazdaságos megtervezése és feltöltése Területek: Központi irányítás Ügyvezető igazgató Üzemeltetési vezető Gazdasági - ügyviteli munkatárs Forgalmi szolgálat Járművezetők Közönségszervezők, felszolgálók

Munkaügyi terv Főbb összetevők: Üzemóra terv: A menetrend alapján lett kikalkulálva, ez az elszámolás alapja Munkaóra terv: Az üzemóra tervből kiszámolt összeg Óradíj táblázat: Műszakonként és munkakörönként meghatározott érték, mely a munkaóra tervvel összhangban adja ki a B° bérköltséget

Személyi jellegű ráfordítások   Területek Tényezők Bculture Bnight Bcoffee Központi irányítás Összesen Üzemóra (óra) 8 918 2 562 4 368 - 15 848 Munkaóra (óra) 17 836 13 104 5 100 38 602 Bérköltségek (e Ft) 17 654 4 023 12 168 10 000 43 845 Járulékok (e Ft) 3 597 1 348 1 777 3 350 10 072 Mindösszesen (e Ft) 21 251 5 371 13 945 13 350 53 917

Beruházási terv Mit, mikor, miből? Cél a Kft. eszközeinek biztosítása A járműveket apportként kapjuk Csak az átalakításokat kell finanszíroznunk Finanszírozás Hosszúlejáratú kedvező kamatozású beruházási hitelből (31 453 eFt) Teljes bekerülési érték Apport + átalakítás + hatósági díjak (120 133 eFt)

Értékcsökkenés Az értékcsökkenésben vesszük figyelembe a tárgyi eszközeink, elhasználódásának pénzben kifejezett értékét, amelyet aztán az értékcsökkenési leírásban, mint költséget elszámolunk. Módszerek Egyösszegű, Időarányos, Teljesítményarányos Jelen esetben Időarányos lineáris (az évek között arányosan szétosztott) Várható élettartam, maradványérték meghatározása

Beruházás gazdaságossági számítások Statikus Dinamikus Pénzáramok meghatározása Pénzáramok diszkontálása Elvárt hozam meghatározása (CAPM) Nettó jelenérték meghatározása (NPV>=0)

Összegzés Üzleti tervünket egy elképzelt, de megvalósítható, egy piaci rést kihasználó szolgáltatás csomagra építettük fel. Sokak számára jogosan merülhetne fel a kérdés, hogy a bemutatott tevékenység mennyire életképes. Az anyagból egyértelműen kitűnik, hogy a pénzügyi és gazdaságossági számítások alapján az „üzlet” pozitív eredményt, nyereséget termel a tervezett időtartama alatt. Figyelembe kell azt is vennünk, hogy az anyacég számára egyéb, nem vagy nehezen számszerűsíthető nyereséget hoz Mint például: jó hírnév, bérletvásárlási szokások pozitív változása, negatív externáliák csökkentése. Szintén nem közvetlenül kimutatható nyereséggel jár az országnak és a fővárosnak, hogy a vállalkozás egyedi szolgáltatásaival kuriózumként értéket teremt és egyedi hangulatával üde színfolttá válhat, hasonlóan a siklóhoz és a fogaskerekűhöz. Tehát látható, hogy a BKV Rt. leányvállalata piaci körülmények között is lehet életképes.

Köszönjük figyelmeteket!