NYÍRSÉGI CONTROLLING NAPOK Controlling szervezet az Electrolux csoportnál Alpár Péterné controller Electrolux Lehel Kft. Nyíregyháza 2008. XI.18.

Electrolux csoport Az Electrolux Csoport a világ legnagyobb háztartási készülékeket gyártó vállalata. Évente több mint 150 országban, több mint 55 millió terméket értékesít. The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Tartós fogyasztási cikkek Professzionális termékek Üzleti területeink Tartós fogyasztási cikkek Professzionális termékek Hűtőszekrények Porszívók Légkondicionálók kerti gépek Éttermi,szállodai berendezések Mosodai berendezések láncfűrész erdészeti gépek

Elért eredményeink 2007. Nettó árbevétel mrd SEK 104,7 Üzleti eredmény mrd SEK 4,8 Árbevétel arányos üzemi eredmény 4,6 % Alkalmazottak száma 56898 fő

Kiválósághoz vezető út A A JÖVÕ- KÉP CÉLKITÛZÉS HOVÁ AKARUNK ELJUTNI? MENEDZSMENT FELADATOK MELYEK A KRITIKUS SIKER TÉNYEZÕK? Folyamat MENEDZSMENT MELYEK A KRITIKUS LÉPÉSEK? Stratégia AKCIÓK The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways Csoport Melyek a kritikus célok Folyamat Csapat TAGOK Folyamat menedzsment

Hogyan tegyük könyebbé, élvezetesebbé az életet ? The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Stratégiai prioritások Költséghatékonyság , jövedelmezőség Csapat tagok és a vezetők fejlesztése Termékfejlesztés a fogyasztók igényeinek ismerete alapján Electrolux márka

Stabilitás és a növekedés alapjai egyszerűsített folyamatok standardizálás termelés bonyolultságának csökkentése beszerzés – több alkatrész vásárlása Ázsiából és Kelet Európából (LCC) Global Termék Tanács koordinálja a termékfejlesztést Global termék platformok The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Milyen eszközökkel tudta elérni az eredményeit ? negyedévente „ új terv” készítése stratégiai célok megvalósítását elősegítő mutatók nemcsak pénzügyi mutatók tervezése előrejelzések pontossága, gyorsasága hatékonyság mérése folyamatok mentén való irányítás legjobb emberekkel , legnagyobb eredmény elérése The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Minek köszönheti az eredményeit ? meglepően új termékek bevezetése teljes elkötelezettség a minőség,fejlesztés területén az első osztályú márkánk megerősítése vevőink, fogyasztóink igényeinek ismerete egyszerűsítés, folyamatos fejlődés motivált, jóképességű emberek The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Új hűtőgépgyár Nyíregyházán - 47.000 m2 összeszerelő csarnok - 14.000 m2 készáru raktár - 3 szerelő sor - 3 műszak / szerelő sor The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Szervezeti felépítés Nyíregyházán The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Master-sattelite koncepció Master Gyár ( Jászberény ) A legnagyobb gyár Szakértelem, tudás ,hatáskör központja Felelős az információk terjesztéséért(oktatás) Támogatja a Satellite gyárat Rendelkezik háttér szervezetekkel( beszerzés, kontrolling, HR ) Vezetője a fejlesztéseknek, új módszereknek The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Master-sattelite koncepció Satellite Gyár ( Nyíregyháza ) Ugyanazt a terméket gyártja, mint a Master Gyár Irányítja termelést, de kevesebb staff létszámmal Felelős a a gyár operatív működéséért, a minőségért Egyszerű, rugalmas, bármikor bővíthető A folyamat van a fókuszban A Master gyártól szolgáltatásként kap sok tevékenységet The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Controlling szervezet Tevékenységek szétválása 1.Vezetésbeli ( Master Gyár ) Üzleti stratégia és tervezés Jelentések készítése DM price kontrolling Értékesítési kontrolling Termékköltség kalkuláció (STK3) The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Controlling szervezet Tevékenységek szétválása 1.Működésbeli ( Satellite Gyár ) Költséggazdálkodás Beruházások nyomonkövetése DM hatékonyság kontrolling DL hatékonyság kontrolling The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Controlling szervezet Létszám: 3 fő ( l fő számla ellenőrzés, igazoltatás) Feladatok: - koordinálás, folyamatok felügyelete - beruházások nyomonkövetése - tervezés ( éves,rolling, várható) - elemző jelentések . közvetlen önköltség (STK1 ) . hatékonyság elemzés(DM,DL) . selejt elemzés . fix költség elemzés (details) . gyorsjelentés( flash) . scorecard - leltár ellenőrzés The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Tervezésünk jellemzői stratégiára koncentráló tervezés gyors döntéseket elősegítő tervezés flash reportok tervtől való eltérések elemzését segítő The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Tervezésünk gyakorisága Éves terv negyedéves BU havi Rolling terv negyedéves BQ havi Expected EX The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Várható éves tervezés EA1 EA1=AC0803+BQ1(Q2+Q3+Q4) BQ1 =Q2+Q3+Q4+2003Q1 EA2 EA2=AC0806+BQ2(Q3+Q4) BQ2 =Q3+Q4+2003Q1+Q2 The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways EA3 EA3=AC0809+BQ3(Q4)

Scorecard jellemzői Csak a legfontosabb információkra koncentrál A stratégia megvalósulásáról tájékoztat Kiemeli a kritikus területeket Áttekintő képet ad a vállalatunkról Hosszútávő értékteremtőkre helyezik a hangsúlyt The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Scorecard - felsővezetői beszámoló rendszer Tudni kell mit várnak el tőlünk vevőink milyen folyamatok terén kell kiemelkedő teljesítményt elérnünk hogyan kell alkalmazottainknak fejlődni,együttműködni mit várnak el tőlünk a tulajdonosaink Cél-mutató-elvárások-intézkedések The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Scorecard - KPI - ösztönzés Mutatók AC08 BU AC07 EX Termelési db szám Közvetlen önköltség ár index hatékonysági index total index Létszám Fix költségek Beruházás Készlet napok Minőségi mutatók Vevő elégedettségi mutatók The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

KPI - ösztönzés VC értékteremtés LP produktivítás TCIR munkabalesetek arányszáma NRFT elsőre nem jó termékek száma SCR szerviz hívások száma DSA kiszállítási megbízhatóság STWS készlet forgás STFG késztermék készletforgás CCPP termék átalakítási költség DFP veszteség nélküli gyártás The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Ki legyen controller ? - szereti a kihívásokat - szereti a változatosságot - bírja a stresszes életet - soha nem vár dicséretet The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways

Köszönöm a figyelmet The starting point for successful growth is ALWAYS to have a stable and profitable business On AVERAGE, we as a Group look quite good, but there are main DIFFERENCES between different operations I don´t like averages….. We have to deal with different businesses in different ways