1 A Controlling belső kommunikációja A controlling rendszer bemutatása Ulveczki Péter controller 2010-11-18.

Az előadások a következő témára: "1 A Controlling belső kommunikációja A controlling rendszer bemutatása Ulveczki Péter controller 2010-11-18."— Előadás másolata:

1 1 A Controlling belső kommunikációja A controlling rendszer bemutatása Ulveczki Péter controller 2010-11-18

2 2 A Controlling belső kommunikációja A controlling termékei A controlling vevői Fő tevékenységek Controlling szervezet Riportolási rendszer A megjelenés színterei Zárási feladatok Belső adatszolgáltatás

3 3 A controlling termékei Korai előrejelzések (veszélyek és kockázatok felismerése) Prognózis készítések (terv és előrejelzés) Döntéselőkészítések Riportok

4 4 A controlling vevői Belső kommunikáció Üzem és osztályvezetők Igazgatók (management) Külső kommunikáció TEVA Europe (Marketing Üzleti Egységek) TEVA Global Auditorok

5 5 Fő tevékenységek Elő- és utókalkuláció Készletmonitoring Beszerzés monitoring Költségkontrolling Hatékonyság (KPI mutatók) Benchmarking Egyéb tevékenységek

6 6 Controlling szervezet Debrecen 16 fő 80 - 100 szervezet Gyógyszergyártás Alapanyaggyártás Sajóbábony Gödöllő Debrecen 4 fő TEVA Gyógyszergyár Kutatás, Adminisztráció

7 7 Riportolási rendszer VIR GARP Controlling rendszer HYPERION Tényriportok NASDAQ, TEVA Terv – Tény riportok Management Terv – Tény riportok TEVA Global ORACLE Tervezési szoftver

8 8 A megjelenés színterei Pharma fórumhavi gyakoriság Kulcsemberek tájékoztatójanegyedéves gyakoriság Tervtájékoztató, dolgozói fórumalkalmanként CEE fórumévente kétszer Projektekállandóan

9 9 Zárási tevékenység Magyar zárás riportjai Könyvvizsgálói jelentések Készletértékelés Allokációk Céltartalékképzés Transzferárelszámolás 2-5. munkanapra Zárás ellenőrzése

10 10 Belső adatszolgáltatás Gyógyszergyár szintű riportok Értékesítési jelentések Üzemi eredmény-kimutatások Készlet kimutatások Hatékonysági mutatók TOP riportok 10-15. munkanapra

11 11 Üzemi eredménykimutatás

12 12 Hatékonysági mutatók Egységköltség (CPU) Átfutási idő Kihozatali veszteségszámítás (Yield) Átlagos sorozatméret Átlagos sarzsméret Gépenkénti, műszakonkénti átlagos kihozatal 10-15. munkanapra Tevékenységelemzés, munkaidő mutatók Service Level Kapacitás kihasználási mutatók Egy főre jutó kihozatal

13 Köszönöm a figyelmet!