Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

1 Változáskezelés controlling eszközökkel Controlling a gyakorlatban dr. Beke Márta Magyar Controlling Egyesület.

Hasonló előadás


Az előadások a következő témára: "1 Változáskezelés controlling eszközökkel Controlling a gyakorlatban dr. Beke Márta Magyar Controlling Egyesület."— Előadás másolata:

1 1 Változáskezelés controlling eszközökkel Controlling a gyakorlatban dr. Beke Márta Magyar Controlling Egyesület

2 2 • Cégbemutató • tervezés bizonytalan körülmények között • a terv elfogadását követő események kezelése • a változások gyors felismerése és kezelése • Cégbemutató • tervezés bizonytalan körülmények között • a terv elfogadását követő események kezelése • a változások gyors felismerése és kezelése Vázlat Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

3 3 A DÉDÁSZ Rt. az E.ON csoport tagja Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

4 4 A DÉDÁSZ Rt. ellátási területe Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

5 5 A DÉDÁSZ Rt. helye a magyarországi villamos energia ellátásban Az értékesített villamos energia: 3761 GWh = az országos értékesítés 12%-a Szolgáltatási terület: km 2 Hálózat hossza: km Vevők száma: DÉDÁSZ 12 % Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

6 6 A controlling helye a vállalati szervezetben DÉDÁSZ Rt. Közgyűlés KönyvvizsgálóFelügyelő Bizottság Igazgatóság Hálózati terület CONTROLLING E.ON Hungária Általános terület Szakmai irányítás Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

7 7 ÁprilisMájusJúliusJúniusDecemberNovemberOktóberSzeptemberAugusztus E.ON Energie DÉDÁSZ E:ON Hungária Cél Premisszák, kritériumok D Prognózisok szcenáriók Funkcionális tervezés D Szcenáriók Tervezés Energia, bevételek, ráfordítások, erőforrások D Összegzés, konszolidáció D D A stratégiai tervezés folyamata Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

8 8 Egyeztetett stratégiai célok Középtávú (3 éves) tervváltozatok Éves költségvetés Esélyek és kockázatok elemzése villamosenergia beruházások eredmény mérleg költségobjektumok költségnemek havi események valószínűségek eredményhatás ROCE A tervezés végterméke Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

9 9 Kormányzat politikája Kormányzat politikája Tőkepiacok Munkaerőpiac Piaci verseny Piaci verseny Gazdasági feltételek Gazdasági feltételek Demográfiai tényezők Demográfiai tényezők Szociokultúrális tényezők Szociokultúrális tényezők Technológia Környezetvédelem Beszállítók SZERVEZET Gazda- sági előre- jelzések Demográ- fiai előre- jelzések Marketing politika Munkaerő politika Beszerzési stratégia Környezeti tényezők vizsgálata K+F politika Lobby Pénzügyi politika A környezet: bonyolult, változó, kiszámíthatalan Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

10 10 • időjárás • piac • életszínvonal • vevők-szállítók stratégiája... A siker záloga: ismerjük fel a kritikus környezeti tényezőket! Kritikus tényező Mi befolyásolja? Mit tehetünk ellene? Mire hat? • bevételekre • költségekre • pénzügyekre • munkaerőre... • korai felismerés • intézkedések • rugalmas tervezés • felkészülés... Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

11 11 ALAPSZCENÁRIÓ A legvalószínűbb jövőkép Alternatív szcenáriók A kritikus tényezők eltérő alakulásaival tervváltozatok A megoldás: szcenáriók - avagy jövőképek a kritikus tényezők alapján Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

12 12 Stratégiai célok ALAP ALTERNATÍV Első év költségobjektum/költségnem/havi bontásban Középtávú tervek Szcenáriók A stratégiai céloktól az éves tervezésig... Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

13 13 Villamos energia igények időjárás termelési elképzelések fogyasztói szokások... Vevők fizetési hajlandósága pénzügyi helyzet piaci körülmények életszínvonal... Kritikus tényezők az áramszolgáltatói szektorban Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

14 Intézkedések, amit beépítek a tervbe Marketing akciók:... Marketing akciók:... Folyamatok átalakítása... Folyamatok átalakítása... Kritikus tényező: villamos energia igények alakulása... Alternatívák blokkokban - avagy rugalmas tervezés Beruházások... Beruházások... Projektek... Projektek... Hálózat üzemeltetés... Hálózat üzemeltetés... Lehetséges megoldások a kritikus tényezők kezelésére Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

15 15 Beruházási programok: • Alapszcenárió Alternatív szcenáriók 1 2 •értékcsökkenés •pénzügyi műv. •selejtezések •cash flow •eszközállomány Pénzügyi mutatók Eredmény Mérleg Hogy kezeljük a beruházásokat - példa a rugalmas tervezésre Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

16 16 Esélyek és kockázatok Előrelátható, valószínűsíthető külső és belső tényezők A tervben figyelembevett A terv nem tartalmazza Esélyek és kockázatok a jövőben Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

17 17 május-augusztus tervkészítés tervkorrekciók szeptember-október éves terv elfogadás november A váratlan események kezelése Motivált munkatársak Elégedett ügyfelek Elégedett részvényesek DÉDÁSZ CÉL: A terv elfogadását követően... Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

18 18 A csodafegyver: kitekintések esélyek és kockázatok esélyek és kockázatok intézkedések ++ évente 5X havi tény+várható költségobjektumok költségnemek évente 5x folyamatosan MOTTÓ: nyíltság, őszinteség, korrektség, együttműködés, szakmai felelősségvállalás Hogy kezeljük a változásokat? Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

19 februárA terv újraszámítása, évindítás a megváltozott körülmények között májusAz 1-4. hónap tényszámaiból következtetünk június Az új 3 éves terv megalapozása szeptember Vészesen közeleg az év vége, vegyük számba, mit tehetünk még november Előzetes tény nagy szakmai felelősséggel Módszer: bottom-up A kitekintések kulcsszerepe a célok teljesítésében Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

20 20 tájékoztatja a tulajdonosokat és a menedzsmentet, hogy a célok teljesülését milyen előre látható események befolyásolják bemutatja, hogy melyek az események bekövetkezésének valószínűségei számszerűsíti az eredményt befolyásoló hatást segíti az esélyek kihasználását és a veszélyek elkerülését Az éves célkitűzés megvalósítható Az esélyek és kockázatok felmérésének szerepe Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

21 21 Alaphelyzet: a kitekintés azt mutatja, hogy a tervezett cél nem fog teljesülni Intézkedés: „átlépünk” egy másik szcenárióra • a tervben kidolgoztuk • feltételeit megteremtettük • hatásait ismerjük • nem okoz zavart az éves működésben • a tervben kidolgoztuk • feltételeit megteremtettük • hatásait ismerjük • nem okoz zavart az éves működésben Az éves célkitűzés megvalósítható A rugalmas tervezés megalapozza az évközi intézkedések sikerét! Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

22 22 … az ösztönzési rendszer, a kommunikációs rendszer és a vállalati kultúra támogatásával! Matematikai - statisztikai modellek, bonyolult számítások, a kontrolling belügye,... Közös és egyéni célok - célmegállapodás a stratégiai célok lebontásával Folyamatos belső kommunikáció - hol tartunk, mik a gondjaink Közvetlen vezető - munkatárs viszony Mindannyian részesei vagyunk a sikernek( és a kudarcnak) Eszközök a változások gyors felismerésére és kezelésére Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt

23 23 Köszönöm a figyelmüket! ? Várom a kérdéseiket! Beszéljük meg közösen! Dr. Beke Márta • Hasznosíthatók-e az elmondottak az Ön cégénél? • Mi az, amiről bővebben szeretne hallani? • Milyen problémákkal küzd, amelyekre nem kapott még ötletet? Beszélgessünk! Változáskezelés controlling eszközökkel Magyar Controlling EgyesületDÉDÁSZ Rt


Letölteni ppt "1 Változáskezelés controlling eszközökkel Controlling a gyakorlatban dr. Beke Márta Magyar Controlling Egyesület."

Hasonló előadás


Google Hirdetések