Üzemeltetési költség Vízdíj

Üzemeltetési költség Tulajdonos határozza meg (Közműtörvény megváltoztatta) Átmeneti rendelkezés (múlt évi díj X %-al növelve – átmeneti rendelkezés problémái) Energia központ („hatósági ár”)

Fenntarthatóság Díj > ? < fizető képesség EU – Díjat 100 %-ban a fogyasztó fizeti Gazdasági fenntarthatóság Díj0 (jelen) ≈ DíjT(távlat) (jelenáron számítva)

Üzemeltetési költség csökkentése Díjképlet (egyszerűen) Mk – az egy évre eső működési költség, AM – az egy évre eső amortizáció, Ac – az egy évre eső rekonstrukciós céltartalék, Bc – beruházási céltartalék, m – egy évre beépített haszon Mely költségek csökkenthetők? És mit nem szabad? ---> Működési költség

Vízdíj összetevői Kód Megnevezés Költség típusa 001 Közvetlen anyagköltség állandó 002 Átvett víz költsége m3 003 Techn. villamos energia költség állandó+m3 004 Igénybevett anyagjellegű szolgáltatás 005 Alvállalkozók telj. és eladott áruk 006 Közvetlen bérköltség 007 Személyi jellegű kifizetések 008 Társadalombizt. járulék 009 Tervszerinti értékcsökk.leírás 010 Terven felüli ért.csökk.leírás 011 Vízkészlethasználati díj 012 Egyéb közvetlen költség 013 Javítási-karbantartási ktg. 014 Szállítási-rakodási ktg. 015 Közvetlen gépköltség 016 Egyéb segédüzemi költség 017 Önkormányzat felé bérleti díj 020 KÖZVETLEN ÖNKÖLTSÉG (001+002..+017) 021 Üzemi és építésvez. ált.ktg. 022 SZÜKITETT ÖNKÖLTSÉG (020+021) 023 Értékesítés közvetlen költségei 024 Igazgatási költségek 025 Egyéb általános költségek 026 TELJES ÖNKÖLTSÉG (022+023+024+025)

Költséghelyek

Költségösszesítés – funkcionális modell

Költségösszesítések - díjképzés Objektumonként – karbantartási költség összeg közelíti a beruházási költséget -> rekonstrukció Objektum típusonként – rekonstrukciós irányok kijelölése Településenként – vízdíjképzés Műszaki rendszerenként – vízdíjképzés Szolgáltatónként – vízdíjképzés Tulajdonosonként – elszámolás Állandó – rendszernagyságtól függ (Ft/bekötés) Teljesítményarányos – a szállított vízmennyiségtől függ (Ft/m3)

Díjképzések Egytényezős Két tényezős

Egy- és kéttényezős díjrendszer összehasonlítása

Díjmegosztás Működési területre érvényes (szolgáltató) Településenként Műszaki szemléletű díjmegosztás

Műszaki szemléletű díjmegosztás Alapadatok QFi Az egyes nyomásövezetek vízfogyasztása, vagy vízigénye TAKi Az egyes betáplálások saját állandó költsége TTAKi Az egyes betáplálások saját teljesítmény arányos költsége NÖAKi Az egyes nyomásövezetek saját állandó költsége NFAKi Az egyes nyomásfokozások saját állandó költsége NFTAKi Az egyes nyomásfokozások saját tlejesítmény arányos költsége Eredmények TAKi* Az egyes betáplálások saját nyomásövezetben elszámolt állandó költsége TTAKi* Az egyes betáplálások saját nyomásövezetben elszámolt teljesítmény arányos költsége NÖAKi* Az egyes nyomásövezetek saját nyomásövezetben elszámolt állandó költsége NFAKi* Az egyes nyomásfokozások saját nyomásövezetben elszámolt állandó költsége NFTAKi* Az egyes nyomásfokozások saját nyomásövezetben elszámolt teljesítmény arányos költsége

Rekonstrukció – amortizáció – karbantartási költség

Vagyonértékelés (jelenérték?) Számviteli – könyv szerinti érték Piaci – újra-beruházási érték, likvidálási érték Üzleti – tőkésített érték, befektetés jövedelmezősége 1/2002. (BK.8) BM-EüM-FvM-GM-ISM-KöM-KÖVIM-NKÖM-OM-SZCSM közös minisztériumi irányelv „Az önkormányzati ingatlanvagyon egységes és egyedi értékeléséhez” Újra-beruházási érték számítása Avulás (amortizáció figyelembevétele) Korrekciók (műszaki, funkcionális, környezeti)

Amortizációs költség A működő vagyonelemekből számítható amortizáció Amortizáció az újra-előállítási költség alapján Az évente rendelkezésre álló pótlási forrás csökken, ha a leírási időszakot növeljük (0 – beruházási ideje, Amk – könyvszerinti amortizáció, Amval – újérték szerinti amortizáció)

Amortizációs költség AMm BRKm Amortizációs politika váltás Műszaki állapot függő AM0 BRK0 m n n év n év

„zérus vagyonvesztés” dilemmája Jelenleg rossz korösszetételű a vagyonszerkezet Egy időben épült vezetékek Kevés a képződő amortizáció Amortizáció növelése Vagyonértékelés „0” értékű vagyonelemek okozta problémák Jó műszaki állapot, „n” növekedhet Rekonstrukciós céltartalék Rekonstrukció Gazdasági – amíg termelődik a forrás Műszaki – megfelelő műszaki állapot meghatározása

Amortizációs költség Növekvő „mikro” rekonstrukció Rekonstrukciós időpontja forrás szempontjából Növekvő „mikro” rekonstrukció --->

Rekonstrukció és üzemeltetési költség Jelenlegi vagyonszerkezet megköveteli a rekonstrukciós stratégiát Szét kell válogatni „koros” és „rossz” állapotú vezetékeket A „rossz” állapotú vezetékekre feleslegesen „költekezünk” „Mikro” rekonstrukció Folyamatos javítgatás A vezeték már csak a könyv szerint eredeti

„DÍJ Rekonstrukció” finanszírozása --->