Mit mondanak a számok? Boros Attila erdészeti igazgató Kisalföldi Erdőgazdaság Zrt. Ravazdi Erdészet.

Az előadások a következő témára: "Mit mondanak a számok? Boros Attila erdészeti igazgató Kisalföldi Erdőgazdaság Zrt. Ravazdi Erdészet."— Előadás másolata:

1 Mit mondanak a számok? Boros Attila erdészeti igazgató Kisalföldi Erdőgazdaság Zrt. Ravazdi Erdészet

2 A Ravazdi Erdészet ágazati eredményének alakulása 2016 terv 2015. november 10.1. lap2. lap Megnevezés Vagyonkezelt terület működtetéseVállalkozói tevékenység Segéd- üzemágak Vállalat- irányítás általános költségei Gazdaság működése ErdőgazdálkodásVadgazdálkodásKözcélú feladatok ellátása Erdőkezelés általános költségei Alap- tevékenység összesen Fa- feldolgozás Szolgáltatás Egyéb tevékenység Vállalkozói általános költségek Vállalkozói tevékenység összesen Csemete- termelés Erdő- művelés Erdő- telepítés Mellék- termék Fakitermelés Erdő- gazdálkodás Vad- gazdaság Mező- gazdaság Vad- gazdálkodás Erdei iskola, ökoturizmus Term.véd., közjólét Közcélú feladatok Hengeresfa ker. Fafeldolg. ker. Vadgazd. ker. Bérbeadás Ipari és egyéb tev. Egyéb tevékenység Árbevétel Belföldi Export Összesen Készletváltozás ± Aktivált saját teljesítmény (beruházás) Belső felhasználásra termelt érték Egyéb bevételek Átadás-átvétel Termelési érték Saját anyag Saját szolgáltatás Vásárolt anyag Igénybevett anyagjellegű szolgáltatás Egyéb szolgáltatás ELÁBÉ és közvetített szolgáltatás ELÁBÉ közv. szolg. Összesen Bérköltség Fizikai Alkalmazotti Összesen Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok Egyéb ráfordítások Korrekció EBITDA Értékcsökkenés Összes üzemi ráfordítás Üzemi tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai Pénzügyi eredmény Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény

3  Szép szakmánk nem csak emocionális elemeket tartalmaz (Selmec, romantika/gumicsizma, erdőzúgás…)  A Föld legösszetettebb ökoszisztémájával dolgozunk – szakmai felelősség!  Ezen túl energia- és erőforrás – gazdasági felelősség!

4

5  Erdőrezervátumok:  Nincs faanyag felhasználás az ember részére  Természetes folyamatok  Nem kell emberi tényezőerdész sem!  Egyéb esetben:  Más szempontok figyelembe vételével is, de gazdálkodunk: pénzbe kerül és pénzt hoz!  Gazdasági törvényi keretrendszerben dolgozunk!

6 SZAKMAI TERVEZÉSPÉNZÜGYI TERVEZÉS  Erdőterv alapján éves tervek  Tervezési folyamat:  Ágazati naturáliák  Erőforrások  Technológia  Infrastruktúra  Humánerőforrás  Egység (erdészet) középvezető  SZAKMAI NATURÁLIS TERV  Szakmai naturális terv alapján, ágazatok szerint:  Bevételek  Költségek  Egység (erdészet) vezető  Társaság (Zrt.) vezető  PÉNZÜGYI TERV

7 GAZDÁLKODÁSI TÉNYEK PÉNZÜGYI TÉNYEK  Erdészeti hatóság felé:  Jelentések  Műszaki átvételek  Erdőterv felülvizsgálata  Erdőtervezés  Tulajdonosi joggyakorló felé:  Üzleti jelentés  Mérleg  Statisztikák SZAKMAI TÉNYEK  Gazdálkodó (saját maga) felé:  Gazdálkodási mutatók  Önköltség, hatékonyság  Átlagok, teljesülések

8 Mik is azok az ágazatok?

9  A borzasztó táblázat oszlopai  Sok oszlopot oktatnak az egyetemen (20 – 5)  Még többet nem (20 – 15)  Két alapvető tevékenységi csoport: 1. Vagyonkezelt területek működtetése 2. Vállalkozói tevékenységek

10 1. Erdőgazdálkodás 2. Vadgazdálkodás 3. Közcélú feladatok ellátása 4. Erdőkezelés általános költségei

11 1. Mag- és csemetetermelés: 1. Szaporítóanyag gyűjtése (őstermelők) 2. Csemetekerti tevékenység 2. Erdőművelés 3. Erdőtelepítés 1. Mezőgazdasági területből: mindig beruházás 4. Melléktermék termelés 5. Fakitermelés

12 1. Vadászat 1. Az erdészkedésnél is több emocionális elem 2. Mezőgazdaság 1. Korábban csak a vadföldművelés miatt került ide 2. Ma már a Saps miatt külön ágazat

13 1. Erdei iskola, ökoturizmus 1. Üzemeltetés és profit kérdése… 2. Természetvédelmi és közjóléti feladatok 1. A profit szóba sem kerül… 2. Védett és Natura2000 területek kezelési többletköltségei

14  Sokféle költség nem rendelhető az előbbi ágazatokhoz, de az erdőgazdálkodást szolgálja:  Utak, sorompók karbantartása  Határjelek, nyiladékok karbantartása  Dolgozói bérek  Kiszolgáló épületek  Irodaszerek, eszközök

15 1. Fafeldolgozás 2. Szolgáltatás 3. Kereskedelmi tevékenység 4. Bérbeadás 5. Ipari és egyéb tevékenység 6. Vállalkozói általános költségek

16

17

18