Bank- és biztosítástan Novotny Ádám www.ektf.hu/~nadame/

Bank- és biztosítástan 2005 TEMATIKA Kereskedelmi bankok üzletágai, tevékenysége Különleges pénzügyi intézmények Biztosítás-gazdaságtan Bank- és biztosítástan 2005

Bank- és biztosítástan 2005 A KB-ok ügyletei PASSZÍV ÜGYLETEK AKTÍV ÜGYLETEK Aktív módon szerzett források Jegybanki hitelek: Refinanszírozási hitel (hitelnyújtási képesség javítása) Likviditási hitel Bankközi hitelek Passzív módon szerzett források Betételhelyezés Hitelnyújtás stb. SEMLEGES ÜGYLETEK (Minden ami nem aktív vagy nem passzív) Bank- és biztosítástan 2005

Betétek csoportosítása PASSZÍV ÜGYLETEK Betétek csoportosítása Betételhelyező személye szerint: lakosság, vállalatok, költségvetési szervek, alapítványok, más bankok, külföldiek, központi bank Pénzneme szerint: forintban- és külföldi fizetőeszközben denominált Rendelkezési jogosultság szerint: névre- és bemutatóra-szóló Kamatozás módja szerint: fix, változtatható (ad hoc módon), változó (automatikusan - rendszeresen) Futamidő szerint (rövid, közép, hosszú) Betételhelyezés célja szerint Látra szóló betétek (bankszámlabetét) Felmondásos betétek Lekötött betétek: Megtakarítási számlák Befektetési számlák Egyéb betétek Bank- és biztosítástan 2005

Bank- és biztosítástan 2005 PASSZÍV ÜGYLETEK Látra szóló betétek Pénzforgalmi számlák, csekkel lehet rá rendelkezni Nagyobb (likviditási) kockázat a banknak Nagyobb nyereség a banknak (kötelező tartalék levonása után kihelyezi) Alacsony (jelképes) kamat Kapcsolódó szolgáltatások: folyószámlahitel, hitelkártya, bankkártya, stb. Felmondásos betétek Átmenetet jelentenek A bank csak határidővel köteles teljesíteni a megbízást Nagyobb kamat, de nem akarja lekötni Bank- és biztosítástan 2005

Bank- és biztosítástan 2005 PASSZÍV ÜGYLETEK Kamatfogalmak Névleges (kinyilvánított) kamatláb: a tőke után egy évre fizetett kamatláb, függetlenül a kamatszámítás gyakoriságától. FVn=PV(1+r)n (n: évek száma) Kamatos kamat: az elhelyezett betét fel nem vett kamata. Jóváíráskor a tőke összegét növelik vele, aztán már ez a rész is kamatozik. FVn = PV(1+r/m) m x n (m: évi kamatfizetések száma) Effektív (tényleges) kamatláb (APR): az a kamatláb, melyet bármely jegyzett kamatláb évenkénti tőkésítéssel eredményez (kamatos kamatot tartalmaz) reff = (1 + r/m)m – 1 Nominális kamatláb: inflációt nem figyelembe vevő kamat Reálkamatláb: A tőke után egy év időtartamra kifizetett kamatláb, az inflációt is figyelembe véve (levonva). Bank- és biztosítástan 2005

EBKM (Egységesített Betéti Kamatláb Mutató) PASSZÍV ÜGYLETEK Kötelező minden betéti termékre (határozott- vagy határozatlan időre lekötött betét, le nem kötött betét) Az EBKM és a pénzintézet által meghirdetett éves betéti kamatláb annyiban tér el egymástól, hogy míg a kamatlábak 360 napra vetítve kerülnek megállapításra, egy adott év (365 nap) elteltével az elhelyezett betét után fizetett kamatösszeg visszaszámítása magasabb kamatlábat eredményez. Pl. PV (betét) = 100 Ft; r = 10%; futamidő: 1 év esetén, már 360 nap múlva 10 Ft kamatot realizálunk, de a tényleges év (365 nap) elteltével 10,14 Ft összegű kamat illeti meg minket Ezt a többletet fejezi ki az éves szinten 10%-os kamatlábhoz tartozó EBKM, amely jelen esetben 10,14%. Bank- és biztosítástan 2005

Bank- és biztosítástan 2005 PASSZÍV ÜGYLETEK Kamatszámítás Módszer neve Év napjainak száma Hónap napjainak száma Német 360 30 Francia Naptári Angol 365 D : elhelyezett betét (deposit - PV) D i : i-dik kifizetéskor visszafizetett betét I i : az i-dik kifizetéskor kifizetett kamat r : EBKM t i: a betételhelyezés napjától az i-dik kifizetésig hátralévő napok száma EBKM (betét IRR-je) n D i + I i D =  ——— i=1 1+ r x (t i / 365) Bank- és biztosítástan 2005

Bank- és biztosítástan 2005 PASSZÍV ÜGYLETEK EBKM Futamidő: 3 hónap Betét: 1M HUF Kamatláb = 6% / év (kamatszámítás és tőkésítés havonta) Az ügyfél a kamatokat és betétet egy összegben lejáratkor veszi fel EBKM = ? ----------------------------------- D i = 1 M x (1 + 0,06/12)³ – jövőérték számítás FV=PV (1+r)n D i = 1 015 075 HUF – ennyi lesz a számlán lejáratkor 1.015.075 1M = ——— r = 0,0603 = 6,03% 1+ r x ( 90 / 365) Bank- és biztosítástan 2005

Bank- és biztosítástan 2005 Lekötött betétek: Az ügyfél célja a befektetés Magasabb kamatot fizet a látra szólónál PASSZÍV ÜGYLETEK MEGTAKARÍTÁSI BEFEKTETÉSI Egy évnél általában rövidebb lekötésű (ideiglenesen felesleges pénzeszközök) Értéke csekély az ügyfél vagyonához képest Kamata előre rögzített Egy évnél általában hosszabb lekötésű Értéke jelentős az ügyfél vagyonához képest Hozama előre nem garantált Bank- és biztosítástan 2005

Megtakarítási számlák fajtái PASSZÍV ÜGYLETEK Megtakarítási számlák fajtái Azonnali elérésű számlák (USA: Negotiable order of withdrawal / NOW) Hibrid (összeg alá nem mehet vagy pénzfelvételek korlátozása) Lekötött betétek Európában: határozott időre (1,2,3,6,9,12 hónap) Angolszász gyakorlat: felmondási idő Egyszeri és folyamatos lekötésű lehet Értékpapírral gyűjtött források Rövid lejáratú: pénztárjegy, takarékjegy, értékjegy; Közép lej.: letéti jegy, kötvény; Hosszú lej.: kötvény, takaréklevél, jelzáloglevéél Egyszerűbb a bank számára (nem kell bankszámlát nyitni) De drágább forrást jelent (nem köti magához az ügyfelet) Bemutatóra is szólhat (anonimitás) Takarékbetétkönyv Klasszikusan takarékbetétkönyv / takarékszámla kapcsolódik hozzá Befizetés és kivét csak a tak.betétkönyv bemutatásával lehetséges Átutalás vagy beszedési megbízás nem teljesíthető Lehet látra szóló, felmondásos vagy lekötött Lehet bemutatóra szóló és fenntartásos (névre és jeligére szóló) Bank- és biztosítástan 2005

Bank- és biztosítástan 2005 PASSZÍV ÜGYLETEK Befektetési számlák Fajtái (likviditás alapján): Tagi betét A tagok betéteinek továbbkölcsönzése (pl. takarékszövetkezet) Befektetési jegy Dematerializált ép. , ENÉ – névérték = árf.nyereség, ENÉ = NÉ / forgalomban lévő jegyek db.száma 1999 jan. 1.-től hitelintézetek is nyújthatnak befektetési szolgáltatást Korábban saját nevükben nem bocsáthattak ki (Hpt.) → saját befektetési társaságot alapítottak Indexhez kapcsolt számlák Elsősorban nyugaton: hosszú távú – magas hozamú befekt. Lejáratkor fizet teljes összeget kamatostól Nyugdíjelőtakarékosság Hosszú lejáratú → nagy jövedelmű befektetések finanszírozása Változó hozamú Életbiztosítással egybekötött betét Biztosítás = befektetés hosszú távú formája Pl. UNIT LINKED biztosítás Bank- és biztosítástan 2005

Bank- és biztosítástan 2005 PASSZÍV ÜGYLETEK Egyéb betétek Befektetési célbetét saját erő hitelnyújtáskor Importfedezeti betét Akkreditív / Documentary credit (bank fizetési ígérete, de nem hitel!): az importőr bankja fizet az exportőrnek ha megkapja az okmányokat Váltófedezeti számla Ha közeledik a lejárat a bank elkülönít bizonyos összeget a vállalkozás betétszámlájáról Csekkfedezeti számla Csekk: fizetési felszólítást megtestesítő ép. A bank a benyújtó kérésére a vállalat által kibocsátott csekket pénzre váltja Letéti számla Bank- és biztosítástan 2005

Bank- és biztosítástan 2005 END OF PART 1 Bank- és biztosítástan 2005