Újszegedi Rendezvényház Június 29.
CBA módszertani háttér Diszkontált pénzáram (cash-flow) módszert alkalmazunk. A felmerülő tételeket fejlesztési különbözet elven, tehát növekményi alapon becsüljük: a diszkontálás szempontjából 0. év a jelenértékek ekkor a év végére / év elejére kerülnek diszkontálásra. a tényadatokat a KSH által közzétett inflációs ráta táblázat alapján számítottuk át a bázisévre változatlan áron (a kiinduló évhez rögzített ár) számoltunk, figyelembe véve azonban az egyes tételek egymáshoz viszonyított relatív árváltozásait is. Konzervatív pénzügyi politikát alkalmazunk a költség-haszon elemzés során. A számítások időhorizontja, vagyis a referencia-időszak 10 év A jövőbeni pénzáramok diszkontálásához alkalmazott reál pénzügyi diszkontráta az EU-útmutatók alapján elvárt 5%, Azon kiadásokat, amelyek már korábban megtörténtek, így megtérülésük nem függ a beruházástól, nem vesszük számításba. A finanszírozási költségeket figyelmen kívül hagyjuk. A számításokban az inflációt konzisztensen kezeljük.
Kiinduló feltevések Két scenáriót definiáltunk, melyek közötti egyetlen különbség, hogy a projekt működtetését meglevő vállalkozás keretében végezzük (1. scenario), vagy új vállalkozást hozunk rá létre (2. scenario). Teljes körű menedzsment díja a közvetített fuvar díjának 8%-a, melyből 4% az albrókert illeti meg Felügyeleti menedzsment díja a közvetített fuvar díjának 4%-a, melyből 2% az albrókert illeti meg A modellben feltételeztük, hogy a teljes körű menedzsmenttel és a felügyeleti menedzsmenttel lebonyolított ügyletek aránya 50-50%. A modell leegyszerűsített keretei között átlagos fuvardíjjal kalkulálunk minden ügyletre, melynek értékét Ft-ban határoztuk meg. Elsődleges cél a fix költségek minimalizálása
Bővülési dinamika Év Albrókerek száma 1.év5 2. év7 3. év9 4. év11 5. év15 6. év20 7. év30 8. év45 9. év év90
Fedezeti pont – 1
Eredmények – 1
Eredmények – 2
Fedezeti pont – 2
Eredmények – 2 (módosított fedezeti pont)