Kaposvár megyei jogú város önkormányzata gazdálkodási rendszerének 2010. évi ellenőrzése Warvasovszky Tihamér – alelnök Dr. Sepsey Tamás -főigazgató-helyettes.

Az előadások a következő témára: "Kaposvár megyei jogú város önkormányzata gazdálkodási rendszerének 2010. évi ellenőrzése Warvasovszky Tihamér – alelnök Dr. Sepsey Tamás -főigazgató-helyettes."— Előadás másolata:

1 Kaposvár megyei jogú város önkormányzata gazdálkodási rendszerének 2010. évi ellenőrzése Warvasovszky Tihamér – alelnök Dr. Sepsey Tamás -főigazgató-helyettes Kaposvár, 2010. november 18.

2 Küldetés és jövőkép Az Állami Számvevőszék küldetése az államháztartás biztonságos, kiegyensúlyozott, hatékony működésének szolgálata és fejlesztésének támogatása, a közpénzügyi folyamatok átláthatóságának, a közpénzekkel és közvagyonnal való gazdálkodás elszámoltathatóságának erősítése

3 Elvek és értékek Az Állami Számvevőszék ellenőrzései, javaslatai és tanácsadó tevékenysége segítő szándékúak, ellenőrzési eredményeivel a hibák, hiányosságok, szabálytalanságok megelőzésére törekszik, elkötelezett híve a minőségközpontú irányításnak és működésnek, amelyet tevékenysége minden területén következetesen érvényesít.

4 A HELYI ÉS HELYI KISEBBSÉGI ÖNKORMÁNYZATOK GAZDÁLKODÁSI RENDSZERÉNEK ÁTFOGÓ ÉS EGYÉB SZABÁLYSZERŰSÉGI ELLENŐRZÉSÉBE BEVONT ÖNKORMÁNYZATOK SZÁMA 2007-2010 KÖZÖTT

5 Statisztikai adatok MegnevezésKaposvár Lakosság száma (2010. jan. 1.)66 969 Közgyűlés tagjainak száma 28 Állandó bizottságok száma8 Költségvetési szervek száma34 ebből önállóan működő16 Közalkalmazottak száma2 356 Köztisztviselők száma261 Bevétel (milliárd Ft)23,4 Kiadás (milliárd Ft)22,8 Vagyon (milliárd Ft)67,9 Adósságállomány (milliárd Ft)15,5

6

7 2007.2008.2009. Befektetett eszközök összesen 586016117463495 Forgóeszközök összesen 593050244448 ebből: követelések 732961947 pénzeszközök 506836261523 Tartalék összesen 437832902501 Kötelezettségek össz. 112881326516452 ebből: rövid lejáratú 105312201105 hosszú lejáratú 94531131114393 Az önkormányzati vagyon alakulása millió Ft Kaposvár

8 AZ ÖNKORMÁNYZAT PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK 2007-2009. ÉVI ALAKULÁSA – KAPOSVÁR

9 KAPOSVÁRI ÖNKORMÁNYZAT PÉNZÜGYI HELYZETÉNEK 2007-2009. ÉVI ALAKULÁSA

10 Folyószámla hitel – Kaposvár

11 Kaposvár Kötvény I. 2150 MFt (2007.12.21) változó kamat CHF 20 év lejárat 4 év türelmi idő Fejlesztési célhitel és folyószámlahitel kiváltása 2000 MFt (2007.12.21) változó kamat CHF 20 év lejárat 4 év türelmi idő EU pályázatokhoz önerő biztosítása, Gazdasági programban meghatározott felhalmozási feladatok finanszírozása

12 Kaposvár Kötvény II. 1062 MFt (2007.12.21) változó kamat CHF 20 év lejárat 4 év türelmi idő EU pályázatokhoz önerő biztosítása, Gazdasági programban meghatározott felhalmozási feladatok finanszírozása, Egyszeri konverziós díj kifizetése

13

14 KAPOSVÁRI ÖNKORMÁNYZAT 70 benyújtott európai uniós pályázat: 29 pályázat Polgármesteri hivatal 16 sikeres, 11 elutasított és 2 elbírálás alatt 41 pályázat intézmények 20 sikeres (1 visszavont), 8 elutasított és 13 elbírálás alatt

15 Sikeres európai uniós pályázatok forrásai

16 Felkészültség a szabályozottság és a szervezettség tekintetében KaposvárEredményes

17 Az Önkormányzat informatikai rendszere egyes ügykörökben a 3. elektronikus szolgáltatási szintet biztosította. Az Önkormányzat az Áht-ban meghatározott közzétételi kötelezettségnek részben tett eleget. (nem tette közzé a támogatások célját és a támogatási program megvalósításának helyét) Az Önkormányzat az Ámr-ben meghatározott közzétételi kötelezettségnek részben tett eleget, a költségvetési beszámoló szöveges indoklása nem felelt meg az Áhsz-nek. E- közigazgatás

18

19 Kockázat minősítés A kialakított belső kontrollokban rejlő kockázat alacsony : a kontrollok – végrehajtásuk esetén – megfelelő védelmet nyújtanak a hibák bekövetkezése ellen közepes: a kontrollok – végrehajtásuk esetén – a lehetséges hibák többsége ellen védelmet nyújtanak magas: a kontrollok – kialakításuk hiányában, vagy hiányos kialakításuk miatt – nem nyújtanak elegendő védelmet a lehetséges hibákkal szemben

20 A kontrollok működésének eredményessége, megbízhatósága Kiváló: ha azok működése – esetleges apróbb hiányosságoktól eltekintve – megfelelt a hibák megelőzésére és kijavítására meghatározott szabályozásnak és a legmagasabb szintű elvárásoknak Jó: ha a hiányosságok száma ugyan jelentős volt, de nem veszélyeztette az ellenőrzött terület hibáinak megelőzését és kijavítását. Gyenge: amennyiben a hiányosságok mértéke nem biztosította a hibák megelőzését, feltárását, kijavítását és ezáltal veszélyeztette az eredményes, megbízható működést

21 Ktsv. kockázata Alacsony Ktsv. megfelelősége Kiváló Ell. fel. kockázata Alacsony Belső kr. megfelelősége Gyenge Inf. r. szab. koc. Alacsony Inf. r. kr. megfelelősége Kiváló Belső ell. szab. koc. Alacsony Belső ell. kr. megfelelősége Kiváló

22

23 Korábbi javaslatok hasznosulása Átfogó: 11 szabályszerűségi, 3 célszerűségi 2005. évi költségvetés végrehajtása: 1 szab., 1 célsz. Szakiskola fejlesztési program: 6 célszerűségi Sürgősségi betegellátó rendszer: 5 célszerűségi

24 Köszönjük megtisztelő figyelmüket!