Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Aktív bankműveletek. Hitelezés, a hitelek fajtái..

Hasonló előadás


Az előadások a következő témára: "Aktív bankműveletek. Hitelezés, a hitelek fajtái.."— Előadás másolata:

1 Aktív bankműveletek. Hitelezés, a hitelek fajtái.

2 2 Akkreditív (okmányos „meghitelezés”) •Aktív, passzív (betétszámlán nyitják) és semleges (kp. nélküli fizetési mód) művelet is egyszerre! •Nem hitel, inkább bankgarancia •A bank fizetési kötelezettséget vállal arra az esetre, ha az áruszállítást bizonyító okmányok megérkeznek •A váll. általában egy számlán elkülöníti az importáru vételárát (+ biztonsági tartalék) – ritka esetben a bank hitelez •A legbiztonságosabb fizetési mód: a vevő bankja értesíti a szállítóét akkreditív nyitásáról; a szállító feladja az árut és megkapja az okmányokat, melyeket elküld a vevő bankjához aki kifizeti a számlát •Főként a külkereskedelemben használatos (itt a leggyakoribb a bizalomhiány) •A két fél bankjának levelezési kapcsolatban kell állnia és bízniuk kell egymásban!

3 3 Az akkreditív fajtái •Visszavonható (revocable): a nyitó bank által bármikor - a kedvezményezett beleegyezése nélkül - módosítható vagy visszavonható (nem jellemző) •Nem visszavonható (irrevocable): a kibocsátó bank visszavonhatatlan igérete arra, hogy az akkreditív feltételeinek esetén az akkreditív összegét kifizeti az eladónak. Feltételeinek módosítása csak a kedvezmé-nyezett hozzájárulásával lehetséges. •Látra szóló (payment credit): a kifizetés az okmányok beérkezésekor azonnal esedékessé válik •Halasztott fizetésű (deferred payment credit): a fizetés egy bizonyos idővel az okmányok elfogadása után történik •Váltó elfogadást ígérő (rembours credit) a kedvezmé-nyezett az előírt okmányokon felül egy határidős váltót intézményez a bankra •Negóciált (negotiation credit): a bank azt vállalja, hogy a váltót vagy az okmányokat saját számlára és kockázatra megveszi •Import akkreditív: mi, mint vevők akkreditív megnyitására adunk megbízást külföldi partnerünk javára •Export akkreditív: mi vagyunk a szállítók és akkreditívet nyit a külföldi vevő cégünk számára

4 4 Aktív bankműveletek •Hitelnyújtás, •Követelések megvásárlása, megelőlegezése (hitelnek minősülő kihelyezések): váltóleszámítás, faktorálás, forfetírozás, •Pénzügyi lízing (lízingdíj: bank követelése), •Fizetési kötelezettség vállalása: bankgarancia, kezesség, •Befektetések, értékpapírügyletek (vásárlás), •Bankközi hitelkihelyezések, •Egyéb aktív bankműveletek.

5 5 Hitel vs. kölcsön HITEL KÖLCSÖN A pénzhez jutás lehetősége: Egy a bank által rendelkezésre bocsátott keretösszeg. Ténylegesen felvett pénzösszeg: Bizonyos célra, egy összegben, kamat ellenében lehet felvenni.

6 6 Hitelek csoportosítása •Folyósító szerint: JB-i, KB-i, nem monetáris intézeti •Igénybevevő (hiteladós) szerint: vállalati, lakossági, bankközi, költségvetési, stb. •Kamatláb szerint: fix, változó, diszkont •Devizanem szerint: HUF, EUR, CHF, USD, stb. •Lejárat illetve finanszírozási szükséglet szerint –Átmeneti forráshiány (<1 év) –Tartós forgóeszköz-szükséglet (1-5 év) –Nagyobb beruházások (5 év<) •Fedezet szerint –Személyi-hitelek (biankó-, kezes- és váltóleszámítolási-hitel) –Reál-hitelek (lombard-, cessziós- és jelzáloghitel) •Technikai forma szerint –Folyószámlahitel („mínuszba megy” a vállalat) –Rulírozó (csak akkor kap új hitelt ha az előzőt törlesztette) –Beruházási (teljesítés függvényében folyósítja a hitelt) –Eseti (elkülönített hitelszámlát nyit a bank)

7 7 Személyi (fogyasztási) hitelek / kölcsönök •Egy személy fizetőképessége a hitel fedezete Fajtái: •Biankó hitel: a fedezet az adós gazdálkodásának pénzárama (áruvásárlási hitel/kölcsön - kötött felhasználás, diákhitel – szabad felhasználás) •Kezeshitel: az adóstól különböző személy a fedezet •Váltóleszámítolási hitel: követelés a kibocsátóval vagy a címzettel szemben Jellemzői: •Lakásfelújításra/vásárlásra, autóvásárlásra, tartós fogyasztási cikkek vásárlásra, utazásra ajánlják a bankok •Gyors hitelbírálat, deviza alapú is lehet, THM 20-30% körül •Igazolni kell a visszafizetési képességet: jövedelmigazolás, befizetett talefonszámla, bankszámlakivonat, stb. •Futamidő néhány év, összege: néhány százezer - néhány millió, szabad felhasználású

8 8 DIÁKHITEL •A legkedvezőbb szabad felhasználású hitel! •Alanyi jogon jár minden magyar, 35 évnél fiatalabb felsőfokú képzésben részt vevő diáknak •Mértéke max / hó (300 ezer / év) •A törlesztés megkezdésének évében és az azt követő esztendőben a mindenkori minimálbér hat százalékát kell fizetni (2005: 3420 Ft) •Majd a két évvel korábbi havi bruttó átlagjövedelem 6%- a (ha a bér ezt nem érte el, marad a minimálbér hat százaléka) •2001 (indulás) óta 184 ezren vették igénybe (minden 3. egyetemista, átlagban 213 ezer / év) •Változó kamatozású, a kamatszintet évente kétszer, a szemeszterek elején határozzák meg (jelenleg kamata évi 11,25%)

9 9 Reál hitel •Egy vagyontárgy a hitel biztosítéka Fajtái (fedezet alapján): •Lombard: ép., pénzletét, festmény, stb.; átmeneti likviditáshiánynál, rövid lejárat (3 hó >), kedvező kamat; ép. kockázata alapján a piaci érték %-ban vehető fel •Cessziós: fizetési kötelezettséget tanúsító okmány (számla); •Jelzálog: ingatlan, hosszú lejáratú (5-30 év); lehet általános és lakáscélú (csak 50-60%-ban számítják be fedezetként), jelentős állami (kamat)támogatás, THM: 5% körül, deviza alapú is lehet

10 10 Folyószámlahitel •Elsősorban lakossági •„Mínuszba megy” az elszámolási betétszámla (Tartozik egyenlege lesz) •Nem igényel elkülönített hitelszámlát és állandó hitelengedélyezést (kényelmes) •Hitel a passzívák/betétek között (probléma) •Hitel nagysága bizonytalan (kifinomult likviditáskezelés) •Átmeneti pénzügyi nehézségek áthidalása •Bankkártyával hitelbe is vásárolhatunk •Automatikus feltöltődés •Ára: hiteligénylési díj, éves díj, kamat, hitelkeret rendelkezésre tartási díj (THM: 20-30%)

11 11 Eseti hitel •Elsősorban vállalatok veszik igénybe átmeneti likviditáshiány finanszírozására: munkabérfizetés, forgóeszköz finanszírozás, stb. •Egy elkülönített hitelszámlát nyit a bank és megterheli + jóváírja az összeget a vállalat elszámolási betétszámláján •Általában lejáratkor, egy összegben törleszti az adós Rúlírozó / „megújuló” hitel (revolving credit) • Az eseti (hitelszámla) és a folyószámlahitel (hitelkeret) keveréke • Újból csak akkor lehet igénybe venni ha az előzőt már törlesztette (biztonságosabb a banknak) • Roll-over hitel: hasonló, de hosszabb lejáratra szól

12 12 T betétszámla K T hitelszámla K T a bank egy számlája K jóváírás terhelés Vállalatunk 1 M HUF hitelt kért és kapott bankjától. A hitelt jóváírják betétszámlánkon. A futamidő (1/4 év) végén visszafizetjük a hitelt és a kamatot (32%/év). A bank megterheli a számlánkat, zárja a hitelszámlát és saját bevételei között jóváírja a kamatot. Példa eseti hitel nyilvántartására:

13 13 Beruházási hitel (készenléti/stand-by hitel) •A hitel folyósítása és/vagy törlesztése több részletben történik •Saját erő is szükséges! (min. 30%) •A bank a teljesítés függvényében folyósítja a hitelt (cél: a hitelt a hitelcél érdekében használják fel – a teljesítést számlákkal kell igazolni) •Mo.: negyedévente számolnak kamatot (kamatos kamat) –Az adósságteher a törlesztés elején a legnagyobb, pont amikor a bevételek a legkisebbek (likviditási probléma → türelmi idő, mely alatt csak a kamatot kell fizetni) –Nem illeszkedik a vállalati bevételekhez, de így kockázatmentesebb a kamatszámítás a banknak (+ erős verseny megengedi) •Annuitásos hiteltörlesztés: az adósságszolgálat minden törlesztőrészletnél azonos (lakossági hitelek) •Törlesztésen alapuló (halasztott) kamatfizetés: Minél későbbi a törlesztőrészlet annál nagyobb a rárakódott kamatteher (legnagyobb adósságszolgálta)

14 14 THM (Teljes Hiteldíj Mutató) •A tőkeösszegen felül mit kell még visszafizetni: •A hitellel kapcsolatban felmerülő összes kamat, díj és kezelési költség •3 hónapnál hosszabb futamidejű fogyasztási kölcsönök és lakáshitelek esetén kötelező •Egyenletes törlesztésű hiteltermékeknél kell számolni THM számítása: m A k H =  ——— K=1 (1+i) t k H : a hitel összege, csökkentve a hitel felvételével összefüggő, a pénzügyi intézménynek fizetendő költségekkel, A k : a k-adik törlesztő részlet összege, m : a törlesztő részletek száma, t k : a k-adik törlesztő részlet években vagy töredékévekben kifejezett időpontja, i : a THM századrésze.

15 15 END OF PART TWO


Letölteni ppt "Aktív bankműveletek. Hitelezés, a hitelek fajtái.."

Hasonló előadás


Google Hirdetések