Szakmai háttérismeretek

Az előadások a következő témára: "Szakmai háttérismeretek"— Előadás másolata:

1 Szakmai háttérismeretek
Családi költségvetés Szakmai háttérismeretek

2 A család fogalma, funkciói
A család funkcióit általában így foglaljuk össze: ·       reprodukciós funkció ·       gazdasági funkció ·       szocializációs funkció ·       védelmi, érzelmi funkció ·       idősek és betegek gondozása funkció.

3 A gazdálkodási funkció
A gazdálkodási funkció azt fejezi ki, hogy közösen jövedelmet szereznek és azt együttesen használják fel annak érdekében, hogy a családtagok szükségletét kielégítsék. Ez a funkció biztosítja, hogy a családtagok éljenek és jól élhessenek.

4 Mi a különbség a család és háztartás között?
A család fogalmában a vérségi, rokonsági kapcsolatok a lényegesek. Ha háztartásról beszélünk, akkor a gazdálkodásra, megélhetésre koncentrálunk. A háztartás azoknak a személyeknek az összessége, akik függetlenül bármilyen rokoni viszonyoktól, kapcsolatoktól jövedelmi és fogyasztói közösséget alkotnak. Életükkel, életvitelükkel kapcsolatban felmerült költségeket részben, vagy egészében együtt, közösen viselik.

5 A háztartás, család erőforrásai
a családtagok munkavégző képessége, az idő, a vagyon és a jövedelem.

6 A háztartások bevétele a KSH adatai alapján
Magyarországon a háztartások összes jövedelmének közel 70 %-a munkából származó jövedelem, majdnem 30 %-ot ér el a társadalmi jövedelem, a két fő részhez képest elenyésző a tulajdonból, vagyonnal összefüggő, illetve az egyéb forrásból származó jövedelem.

7 Néhány, a bevételhez kapcsolódó fogalom
fizetés munkabér bruttó bér (Mo. 2014: bruttó 230 ezer Ft) nettó bér

8 A bruttó bér részei alapbér (amely lehet időbér, vagy teljesítménybér, esetleg ezek kombinációja) pótlékok (műszakhoz kapcsolódó pl.: éjszakai, vasárnapi munkavégzésért, vagy a munka veszélyességét fejezi ki) egyéb pénzbeli juttatások

9 Nem számítanak bele a bruttó bérbe
a természetbeni juttatások, a cafeteria elemek, a költségtérítések, a táppénz.

10 A bruttó bért terhelő levonások
Munkaerő-piaci járulék (a bruttó bér 1,5 %-a) Egészségbiztosítási járulék (a bruttó bér 7 %-a) Nyugdíjjárulék (a bruttó bér 10 %-a) Személyi jövedelemadó (a bruttó bér 16 %-a)

11 Kedvezmények 2015-ben a bérek adózásában
Családi adókedvezmény (a saját háztartásban eltartott gyermekek száma alapján) Friss házasok adókedvezménye (legalább az egyik házastárs első házasságkötése esetén)

12 Társadalmi jövedelem nyugdíjellátás, a munkanélküli ellátás,
a gyermekekkel kapcsolatos ellátások, egyéb társadalmi jövedelem

13 A jövedelem ésszerű elköltése, a gazdálkodás
Családi költségvetés: pénzügyi terv, amely adott időszakra vonatkozóan a bevételeket és kiadásokat mérlegszerű állítja szembe. A rövid távú terv kb. egy hónapra készül, mi ilyen időtávról gondolkodunk. A hosszú távú terv pedig 3-5 évre szól. A középtávú terv 1-3 évre szól.

14 A kiadások csoportosítása
A kiadások alakulása a fogyasztásról szóló döntés, a befolyásolhatóság függvényében. Rugalmatlan rugalmas A kiadások csoportosítása a felmerülés gyakorisága, kiszámíthatósága szerint Rendszeres Alkalomszerű váratlan A kiadások csoportosítása a felhasználás célja szerint

15 A kiadások csoportosítása a felhasználás célja szerint
Élelmiszerek és alkoholmentes italok Lakásfenntartás, háztartási energia Közlekedés Hírközlés Kultúra, szórakozás Egyéb

16 Milyen lépésekből áll a családi költségvetés tervezése?
Várható jövedelmek számbavétele rendszeres nem rendszeres Várható (ismert) rendszeres kiadások összegyűjtése, tervezése fix összegű tételek (átalánydíjak) változó összegű, szokásosan jelentkező kiadások Rendkívüli kiadások/esetleg bevételek elmaradása Tartalékok tervezése a rendkívüli kiadásokra, elmaradt bevételekre Bevételek, kiadások egyensúlyának elemzése, fenntartása

17 Hogyan alakulhat a költségvetés mérlege?
Ha a Bevétel > Kiadás akkor megtakarítás keletkezik. Ha a Kiadás > Bevétel akkor hiány keletkezik. Ha a Bevétel = Kiadás egyensúly van.

18 Mi történik, ha a költségvetésben hiány van?
Vizsgálandó kérdések: Növelhetők-e a bevételek saját erőből? Többletmunka végzése (ki, mit, mikor) Tulajdon, erőforrás hasznosítása Csökkenthetők-e a kiadások? Miről lehet lemondani? Mit lehet olcsóbb, más megoldással kiváltani? Mit tudunk magunk megcsinálni? Vállalható-e hitel? Lesz-e a jövőben fedezete a törlesztésnek? Milyen kockázatok kapcsolódnak a hiteltörlesztéshez?

19 Mi történik, ha a költsétvetésben többlet van?
Vizsgálandó kérdések: Van sürgős, „várakozó” kiadás? Elköltsük? Átmeneti, vagy tartós többlet jelentkezett? Befektessük? Milyen lehetőségek közül választhatunk? FONTOS: kell tartalék a váratlan helyzetekre!

20 A háztartási napló a napi pénzmozgások rögzítésére szolgál.

21 A CSALÁD HÁZTARTÁSI NAPLÓJA
GAZDASÁGI ESEMÉNYEK KIADÁSI CSOPORTOK DÁTUM Élelmiszerek és alkoholmentes italok (munkahelyi étkezés is) Lakásfenntartás, háztartási energia (villany, gáz, víz, csatorna…, takarítószerek) Közlekedés (üzemanyag, …) Hírközlés (telefon és kábel-tv) Kultúra, szórakozás (újság, folyóirat, színház, mozi, társas út …) Egyéb (ruházat, lábbeli testápolás, tisztítószerek, egészségügy, biztosítás, dohány és alkoholtermékek, zsebpénz …)

22 A magyar háztartások kiadási szerkezete

23 A tanóra modellcsaládjának statisztikai-szakmai háttere
A tanóra modellcsaládja két kereső szülőből és két eltartott gyermekből áll. A család fogyasztása a KSH 2014 novemberében nyilvánosságra hozott, a 2013-as „Az egy főre jutó kiadások részletezése a gyermekes háztartásokban COICOP-csoportosítás szerint” –i idősoros adatain alapul. ( A háztartások életszínvonala c. letölthető KSH kiadvány (2014). A két felnőtt és két gyermek éves, egy főre jutó átlagos fogyasztását (a 6 fő kiadási csoportra egyszerűsítve) alapul véve számítottuk ki a család (4 fő) havi átlagos fogyasztását, ezer forintra kerekítve.)

24 A kérdés sorszáma Megtett tét Igaz/hamis Nyert/ bukott
Halmozott összeg 1. 2 3 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

25 Sorszám Kérdés Válasz 1. A nettó bér magasabb összeg, mint a bruttó bér. HAMIS 2. Ma Magyarországon az alkalmazottak az eltartott gyerekek után adókedvezményt kapnak. IGAZ 3. A családok tulajdona is eredményezhet bevételt. 4. Az átlagos magyar család jövedelmének kb negyedét költ élelmiszerre. 5. A családi autó javítási költsége az egyéb kiadások közé tartozik. 6. Kultúrára, szórakozásra többet költünk, mint az egyéb kiadásokra. 7. A költségvetés általában egy időszak bevételeit és kiadásait tartalmazza . 8. Hiányról beszélünk, ha a bevételek meghaladják a kiadásokat. 9. Tartalék, megtakarítás nélkül nagyon kiszolgáltatottak a családok. 10. A hitelfelvétellel előre meghatározzuk a jövőbeli költekezésünket.

26 www.penz7.hu (regisztráció és tananyagok)
Korábbi tananyagok elérhetősége, további segítség a pénzügyi neveléshez (regisztráció és tananyagok) (archív és aktuális tananyagok) Pénziránytű iskolahálózat (középiskolák): további kidolgozott óravázlatok és prezentációk a regisztrált tagoknak (pl. az ingyenes akkreditált továbbképzésen készült kiváló óratervek) További segítség a témában aktívaknak: Iránytű a pénzügyekhez c. tankönyv

27 Köszönöm a figyelmet!