Előadást letölteni
Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon
1
Kockázatbecslés folyamata
2
1./ Független könyvvizsgálói jelentés –KVOI: Független könyvvizsgálói jelentés 2./ A vezetés tisztessége –C14: Visszaélési kockázatfelmérés check-list 3./ Szerződéses háttér –PÉNZMOSÁS: Pénzmosás és terrorizmus finanszírozás megelőzési ás megakadályozási check-list
3
4./ Kockázatelemzés –C07: Számviteli rendszer felmérés check-list –C08: Belső ellenőrzési rendszer felmérés check-list –C01: Gépi könyvelési rendszer felmérés check-list –C10: Kapcsolt vállalkozások felmérés check-list –C12: Vállalkozás folytatás elv felmérés check-list –C13: Éves ismételt felülvizsgálat felmérésekre check-list
4
5./ Kockázattervezés –D03: Kockázat-feltárási tábla –D04: Kockázat minősítési tábla –D09: Kritikus célok meghatározási tábla –D02: Hibahatár kalkulációs tábla –E02: Nyitó vizsgálati program –E03: Évközi vizsgálati program
5
6./ Kockázatkezelés végrehajtása –AUDMOD: Könyvelt audit módosítások tábla –I04: Nem könyvelt audit módosítások tábla –G07: Könyvön kívüli tételek tábla –G08: Fordulónap utáni események tábla –AB-4: Összegzés a folyamatos munkáról tábla –AB-5: Munkaprogram és feladatterv végrehajtás tábla
6
7./Összegzések –ELLENŐR: Excel feldolgozás ellenőrzése –TELJES: Teljességi nyilatkozat –ÜGYVÉD: Ügyvédi nyilatkozat –ADATBIZTONSÁG: Adatbiztonsági nyilatkozat –KOMFORT: Tulajdonosi nyilatkozat –ELLBEM: Ellenőrzési hatások bemutatása –ÖNREV: Önrevíziók bemutatása –I05: Kiegészítő melléklet ellenőrzése –I06: Üzleti jelentés ellenőrzése
7
8./ Jelentések –J4: Zárási dokumentum a jelentés megadásához –EMLEK: Emlékeztető a könyvvizsgálat végrehajtásáról –I4: Vezetőségi levél 9./ Belső dokumentáció –MINŐSÉG: A könyvvizsgálat minőségellenőrzése –MUNKALAP2: A könyvvizsgálat eredményei
Hasonló előadás
