Áttekintés a hitelezés tőkekövetelményeiről Bázel II Áttekintés a hitelezés tőkekövetelményeiről Poliphon Kft. 2003. december 3.

A kockázatkezelési előírások finomodása 1988 Bázel I megállapodás Tőkearány = Teljes tőke Hitelkockázat 1996 Piaci kockázat módosítás Tőkearány = Teljes tőke Hitelkockázat + Piaci kockázat 2004 Bázel II ajánlás Tőkearány = Teljes tőke Hitelkockázat + Piaci kockázat + Működési kockázat Változatlan Új elem Min. 8 % RWA módosítás

A tőkekövetelményekkel kapcsolatos előírások fejlődése

Saját tőkeigény kockázattípusok szerinti megoszlása Piaci kockázatok: kamatkockázat, részvényárfolyam-kockázat, devizaárfolyam-kockázatot Működési kockázat: csalások, természeti katasztrófák, IT problémák, terrorizmus kockázata

Tőkekövetelmény számítása standard módszerrel Változás Bázel I-hez képest: A kockázatok súlyozása életszerűbb lett A kockázatmérséklő technikák köre bővült Lakossági és kisvállalkozási hitelek súlyfaktora 75% (ha a hitel kisebb mint 1M Euro és kisebb, mint a teljes retail portfolio 2‰-e) Vállalati portfolioban a kockázati súly: 20 - 150% (nem minősített vállalatok kockázati súlya 100%)

Tőkekövetelmény Standard & Poor minősítés alapján

Kockázatcsökkentés lehetőségei a standard módszerben Ingatlannal fedezett követelések súlyfaktorai: 35% a lakóingatlannal fedezett követeléseknél 50-100% a kereskedelmi ingatlannal fedezett követeléseknél Elismerhető pénzügyi biztosítékok: készpénzbetétek és készpénzletétek, arany állami, önkormányzati és banki papírok részvények, befektetési jegyek

Miért előnyös a belső minősítés alapján történő számítás?

Tőkekövetelmény számítása belső minősítés alapján Az ügyfélminősítés saját, belső rendszerrel történik A tőkekövetelmény nagyságát ágazatonként saját kockázati súlygörbe alkalmazásával határozzák meg Ehhez a pénzintézet minden hitelezésnél saját becslést készít az alábbi kockázati komponensekre: Nemteljesítés valószínűsége (probability of default, PD, pl. 0,3-100%) Nemteljesítés esetén az átlagos veszteségráta (loss given default, LGD, pl. 45-75%) Nemteljesítés bekövetkezésekor a kockázati kitettség összege (exposure at default, EAD) Belső rendszer csak statisztikailag releváns adatbázisra építhető; ennek bázisa a pénzintézetek együttműködése

Milyen kritériumok befolyásolják az ügyfél értékelését? A cég gazdasági és piaci helyzete A cég ágazati besorolása A cég mérlegadatai és fejlődése A cég számlatörténet; eddigi pénzintézeti kapcsolatai A management és a kontrolling tevékenység színvonala

Bázel II hatása a hitelezési gyakorlatra Megszűnik a kereszt-szubvencionálás A kamat szintje a pénzintézet és az ügyfél közti információcsere eredményétől függ Az ügyfél-kapcsolat intenzívebbé válik Az új rendszerben az ügyfélnek is érdeke a folyamatos és rendszeres tájékoztatás Az ügyfeleket időben tájékoztatnunk kell a ratingre vonatkozó saját szabályozásunkól A hitelkérelem elbírálásánál adjunk az ügyfélnek részletes értékelést bonitásának komponenseiről

Hogyan készítsük fel saját ügyfeleinket? Világítsunk rá a differenciálásból származó új lehetőségekre, előnyökre és nehézségekre Vonjuk be a tájékoztatásba a könyvelőket, kamarákat, érdekszövetségeket stb. Készítsünk írásos tájékoztatókat, rendezzünk nyílt fórumokat, tartsunk fogadóórákat Készüljünk a konfliktusok kezelésére Időben készítsük fel saját munkatársainkat

Mit kíván ellenőrizni a PSZÁF? A kockázatkezelési és belső irányítási / ellenőrzési folyamatok hatékonysága A belső rendszerek mennyire ragadják meg a működés során felmerülő kockázatokat Kockázatkezelési szempontjából prudens-e a pénzintézeti rendszerek működtetése A kockázatokra vonatkozó belső szabályozások értékelése (kockázati limitek felállítása, betartása) A felügyeleti hatóság ellenőrzi a stressz-tesztek elvégzésének körülményeit A standard módszer tőkekövetelménye megfelelően tükrözi-e a működési kockázatokat

A rendszer-architektúra Bázel II által érintett építőkövei A Bázel II előírások megkövetelik e folyamatok integrált kezelését

Gondolatkísérlet a feladatok ütemezésére Év IT fejlesztési tevékenység Oktatási tevékenység 2004.I. félév Referencia-látogatások Workshopok 2004.II.félév GAP analízis, ügyfelek előzetes tájékoztatása Management tréning 2005.I. félév Folyamatok / rendszerek megtervezése Szakreferensek kiképzése 2005.II.félév IT implementáció Ügyintézők oktatása 2006.I. félév Bevezetés, IT oktatás Vizsgáztatás, ügyféltájékoztatás 2006.II.félév Tesztelés, IT audit Felügyeleti ellenőrzés 2007.01.01. ÉLES ÜZEMI HASZNÁLAT

E-mail: bruckp@poliphon.hu Köszönjük a figyelmet ! E-mail: bruckp@poliphon.hu Telefon: +36-20-914-6954 Web: www.poliphon.hu