Aktív bankműveletek. Hitelezés, a hitelek fajtái.

Akkreditív (okmányos „meghitelezés”) Aktív, passzív (betétszámlán nyitják) és semleges (kp. nélküli fizetési mód) művelet is egyszerre! Nem hitel, inkább bankgarancia A bank fizetési kötelezettséget vállal arra az esetre, ha az áruszállítást bizonyító okmányok megérkeznek A váll. általában egy számlán elkülöníti az importáru vételárát (+ biztonsági tartalék) – ritka esetben a bank hitelez A legbiztonságosabb fizetési mód: a vevő bankja értesíti a szállítóét akkreditív nyitásáról; a szállító feladja az árut és megkapja az okmányokat, melyeket elküld a vevő bankjához aki kifizeti a számlát Főként a külkereskedelemben használatos (itt a leggyakoribb a bizalomhiány) A két fél bankjának levelezési kapcsolatban kell állnia és bízniuk kell egymásban!

Az akkreditív fajtái Visszavonható (revocable): a nyitó bank által bármikor - a kedvezményezett beleegyezése nélkül - módosítható vagy visszavonható (nem jellemző) Nem visszavonható (irrevocable): a kibocsátó bank visszavonhatatlan igérete arra, hogy az akkreditív feltételeinek esetén az akkreditív összegét kifizeti az eladónak. Feltételeinek módosítása csak a kedvezmé-nyezett hozzájárulásával lehetséges. Látra szóló (payment credit): a kifizetés az okmányok beérkezésekor azonnal esedékessé válik Halasztott fizetésű (deferred payment credit): a fizetés egy bizonyos idővel az okmányok elfogadása után történik Váltó elfogadást ígérő (rembours credit) a kedvezmé-nyezett az előírt okmányokon felül egy határidős váltót intézményez a bankra Negóciált (negotiation credit): a bank azt vállalja, hogy a váltót vagy az okmányokat saját számlára és kockázatra megveszi Import akkreditív: mi, mint vevők akkreditív megnyitására adunk megbízást külföldi partnerünk javára Export akkreditív: mi vagyunk a szállítók és akkreditívet nyit a külföldi vevő cégünk számára

Pénzügyi lízing (lízingdíj: bank követelése), Aktív bankműveletek Hitelnyújtás, Követelések megvásárlása, megelőlegezése (hitelnek minősülő kihelyezések): váltóleszámítás, faktorálás, forfetírozás, Pénzügyi lízing (lízingdíj: bank követelése), Fizetési kötelezettség vállalása: bankgarancia, kezesség, Befektetések, értékpapírügyletek (vásárlás), Bankközi hitelkihelyezések, Egyéb aktív bankműveletek.

Hitel vs. kölcsön KÖLCSÖN HITEL A pénzhez jutás lehetősége: Egy a bank által rendelkezésre bocsátott keretösszeg. Ténylegesen felvett pénzösszeg: Bizonyos célra, egy összegben, kamat ellenében lehet felvenni.

Hitelek csoportosítása Folyósító szerint: JB-i, KB-i, nem monetáris intézeti Igénybevevő (hiteladós) szerint: vállalati, lakossági, bankközi, költségvetési, stb. Kamatláb szerint: fix, változó, diszkont Devizanem szerint: HUF, EUR, CHF, USD, stb. Lejárat illetve finanszírozási szükséglet szerint Átmeneti forráshiány (<1 év) Tartós forgóeszköz-szükséglet (1-5 év) Nagyobb beruházások (5 év<) Fedezet szerint Személyi-hitelek (biankó-, kezes- és váltóleszámítolási-hitel) Reál-hitelek (lombard-, cessziós- és jelzáloghitel) Technikai forma szerint Folyószámlahitel („mínuszba megy” a vállalat) Rulírozó (csak akkor kap új hitelt ha az előzőt törlesztette) Beruházási (teljesítés függvényében folyósítja a hitelt) Eseti (elkülönített hitelszámlát nyit a bank)

Személyi (fogyasztási) hitelek / kölcsönök Egy személy fizetőképessége a hitel fedezete Fajtái: Biankó hitel: a fedezet az adós gazdálkodásának pénzárama (áruvásárlási hitel/kölcsön - kötött felhasználás, diákhitel – szabad felhasználás) Kezeshitel: az adóstól különböző személy a fedezet Váltóleszámítolási hitel: követelés a kibocsátóval vagy a címzettel szemben Jellemzői: Lakásfelújításra/vásárlásra, autóvásárlásra, tartós fogyasztási cikkek vásárlásra, utazásra ajánlják a bankok Gyors hitelbírálat, deviza alapú is lehet, THM 20-30% körül Igazolni kell a visszafizetési képességet: jövedelmigazolás, befizetett talefonszámla, bankszámlakivonat, stb. Futamidő néhány év, összege: néhány százezer - néhány millió, szabad felhasználású

DIÁKHITEL A legkedvezőbb szabad felhasználású hitel! Alanyi jogon jár minden magyar, 35 évnél fiatalabb felsőfokú képzésben részt vevő diáknak Mértéke max. 30.000 / hó (300 ezer / év) A törlesztés megkezdésének évében és az azt követő esztendőben a mindenkori minimálbér hat százalékát kell fizetni (2005: 3420 Ft) Majd a két évvel korábbi havi bruttó átlagjövedelem 6%-a (ha a bér ezt nem érte el, marad a minimálbér hat százaléka) 2001 (indulás) óta 184 ezren vették igénybe (minden 3. egyetemista, átlagban 213 ezer / év) Változó kamatozású, a kamatszintet évente kétszer, a szemeszterek elején határozzák meg (jelenleg kamata évi 11,25%)

Reál hitel Egy vagyontárgy a hitel biztosítéka Fajtái (fedezet alapján): Lombard: ép., pénzletét, festmény, stb.; átmeneti likviditáshiánynál, rövid lejárat (3 hó >), kedvező kamat; ép. kockázata alapján a piaci érték %-ban vehető fel Cessziós: fizetési kötelezettséget tanúsító okmány (számla); Jelzálog: ingatlan, hosszú lejáratú (5-30 év); lehet általános és lakáscélú (csak 50-60%-ban számítják be fedezetként), jelentős állami (kamat)támogatás, THM: 5% körül, deviza alapú is lehet

Folyószámlahitel Elsősorban lakossági „Mínuszba megy” az elszámolási betétszámla (Tartozik egyenlege lesz) Nem igényel elkülönített hitelszámlát és állandó hitelengedélyezést (kényelmes) Hitel a passzívák/betétek között (probléma) Hitel nagysága bizonytalan (kifinomult likviditáskezelés) Átmeneti pénzügyi nehézségek áthidalása Bankkártyával hitelbe is vásárolhatunk Automatikus feltöltődés Ára: hiteligénylési díj, éves díj, kamat, hitelkeret rendelkezésre tartási díj (THM: 20-30%)

Rúlírozó / „megújuló” hitel (revolving credit) Eseti hitel Elsősorban vállalatok veszik igénybe átmeneti likviditáshiány finanszírozására: munkabérfizetés, forgóeszköz finanszírozás, stb. Egy elkülönített hitelszámlát nyit a bank és megterheli + jóváírja az összeget a vállalat elszámolási betétszámláján Általában lejáratkor, egy összegben törleszti az adós Rúlírozó / „megújuló” hitel (revolving credit) Az eseti (hitelszámla) és a folyószámlahitel (hitelkeret) keveréke Újból csak akkor lehet igénybe venni ha az előzőt már törlesztette (biztonságosabb a banknak) Roll-over hitel: hasonló, de hosszabb lejáratra szól

Példa eseti hitel nyilvántartására: Vállalatunk 1 M HUF hitelt kért és kapott bankjától. A hitelt jóváírják betétszámlánkon. A futamidő (1/4 év) végén visszafizetjük a hitelt és a kamatot (32%/év). A bank megterheli a számlánkat, zárja a hitelszámlát és saját bevételei között jóváírja a kamatot. T hitelszámla K T betétszámla K jóváírás 1 000 000 1 000 000 T betétszámla K T hitelszámla K 1 000 000 2 000 000 1 000 000 1 000 000 terhelés T betétszámla K T a bank egy számlája K 80 000 1 000 000 80 000 terhelés

Beruházási hitel (készenléti/stand-by hitel) A hitel folyósítása és/vagy törlesztése több részletben történik Saját erő is szükséges! (min. 30%) A bank a teljesítés függvényében folyósítja a hitelt (cél: a hitelt a hitelcél érdekében használják fel – a teljesítést számlákkal kell igazolni) Mo.: negyedévente számolnak kamatot (kamatos kamat) Az adósságteher a törlesztés elején a legnagyobb, pont amikor a bevételek a legkisebbek (likviditási probléma → türelmi idő, mely alatt csak a kamatot kell fizetni) Nem illeszkedik a vállalati bevételekhez, de így kockázatmentesebb a kamatszámítás a banknak (+ erős verseny megengedi) Annuitásos hiteltörlesztés: az adósságszolgálat minden törlesztőrészletnél azonos (lakossági hitelek) Törlesztésen alapuló (halasztott) kamatfizetés: Minél későbbi a törlesztőrészlet annál nagyobb a rárakódott kamatteher (legnagyobb adósságszolgálta)

THM (Teljes Hiteldíj Mutató) A tőkeösszegen felül mit kell még visszafizetni: A hitellel kapcsolatban felmerülő összes kamat, díj és kezelési költség 3 hónapnál hosszabb futamidejű fogyasztási kölcsönök és lakáshitelek esetén kötelező Egyenletes törlesztésű hiteltermékeknél kell számolni H : a hitel összege, csökkentve a hitel felvételével összefüggő, a pénzügyi intézménynek fizetendő költségekkel, Ak : a k-adik törlesztő részlet összege, m : a törlesztő részletek száma, tk : a k-adik törlesztő részlet években vagy töredékévekben kifejezett időpontja, i : a THM századrésze. THM számítása: m Ak H =  ——— K=1 (1+i)tk

END OF PART TWO