Definíció Faktoring és követeléskezelés

Az előadások a következő témára: "Definíció Faktoring és követeléskezelés"— Előadás másolata:

0 Követelések tudatos kezelése MKB Faktoring és követeléskezelés
BUD-MKB P1HAd-TRM Követelések tudatos kezelése MKB Faktoring és követeléskezelés Dr. Molnár Tamás Faktoring üzletág - igazgató

1 Definíció Faktoring és követeléskezelés Faktoring és követeléskezelés elemei Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás Speciális előnyök Árfolyamkezelés, mérlegjavítás

2 Mi is az a faktoring? Mérlegszerkezet faktorálás előtt
Eszköz Forrás Befektetett eszközök Saját tőke Mérlegszerkezet faktorálás előtt Készletek Szállítók Forgóeszközök Követelések Pénzeszközök Hitelállomány Eszköz Forrás Befektetett eszközök Saját tőke Mérlegszerkezet faktorálás után Készletek Szállítók Forgóeszközök Pénzeszközök Hitelállomány Faktoring: Követelések értékesítése (engedményezés révén)

3 Számla, teljesítés igazolás
Mi is az a faktoring? Faktorálás: Faktorálás során Ön eladja belföldi, vagy export vevőköveteléseit a faktornak (MKB Bank), melynek révén Ön a vevője felé kiállított számla és teljesítés igazolás birtokában a számla ellenértékéhez (vagy annak döntő részéhez, jellemzően %-ához) azonnal hozzájut, nem kell megvárnia vevője fizetését. Árumozgás, számla Ön cége Eladó Vevő Teljesítés igazolás Számla, teljesítés igazolás Finanszírozás Faktor bank Finanszírozás mértéke: Átlagos mérlegfőösszeg 20-45%-a vevőkövetelésből áll, azaz az Ön vállalkozása a mérlegfőösszeg 25-40%-a erejéig hitelezi vevőit! Az átlagos fizetési határidő emelkedésével ez a vevőállomány 2009 végéig megduplázódhat! Kérdés, hogy ki finanszírozza a vevőit?

4 Faktoring/követeléskezelési szolgáltatások
Vevőállomány finanszírozás, likviditáskezelés Vevő nemfizetés kockázatot kezeli? Nemzetközi számvitel szerint követeléseladás Magyar számvitel szerint követeléseladás Visszkeresetes faktoring biztosítás nélkül   60 napig    60 napon túl Visszkereset nélküli faktoring biztosítással    US Gaap, IAS  Visszkereset nélküli faktoring biztosítás nélkül    US Gaap, IAS 

5 ? ? ? ? ? ? Faktoring piacrészek 2008-ban
4.3 BUD-MKB P1HAd-TRM Faktoring piacrészek 2008-ban Magyar faktoring piac (piacrészesedés forgalom alapján) Százalék 2008-ban MKB Bank faktoring 1991-es indulással Magyarország legrégibb faktoring szolgáltatója; MKB Bank faktoring Magyarország piacvezető faktorszolgáltatója 25%-os piaci részesedéssel; MKB Bank faktoring a világ vezető nemzetközi faktorszervezete, a Factors Chain International tagvállalata, ezzel a világ 70 országában (többek között Ázsia szinte valamennyi országában) tudunk segíteni nemzetközi fizetések bonyolításában; MKB Bank faktoring az Euler-Hermes Hitelbiztosító stratégiai partnere belföldön és az EU országaiban egyaránt; 100%= ~ 730 mrd HUF ~ 3 mrd EUR 26,0 ? 14,0 ? ? ? ? ? Forrás: Magyar Faktoring Szövetség

6 Definíció Faktoring és követeléskezelés Faktoring és követeléskezelés elemei Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás Speciális előnyök Árfolyamkezelés, mérlegjavítás

7 Faktoring szolgáltatás elemei
Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás Finanszírozás Ez így együtt = követelésmenedzsment

8 Ahogy nő a vevő futamidő, úgy nő a követelésállomány
Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás További előnyök Finanszírozás Eszköz Forrás Befektetett eszközök Saját tőke Készletek Szállítók Forgóeszközök Követelések Pénzeszközök Hitelállomány Ahogy nő a vevő futamidő, úgy nő a követelésállomány Átlagos vevő futamidő Jelenleg 132 nap Kvázi „hitel” ingatlan és egyéb jogi biztosíték nélkül! Egyszerre finanszírozás és megszabadulás a vevői követelésektől!

9 Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás
További előnyök Finanszírozás Feltételek Mértékek A vevő MKB Bank szerint felvállalható kockázat Vagy a vevőt az Euler-Hermes biztosítani tudja Belföldi értékesítésből származó követelések (piaci szereplő vevők) Bruttó számlaösszeg %-a A vevőt az Euler-Hermes biztosítani tudja Vagy a vevőt az FCI valamely helyi tagvállalata biztosítani tudja Export értékesítésből származó követelések Számlaösszeg 80-85%-a EU és hazai forrású pályázatokból fakadó követelések A kifizető szervre az MKB Bank kockázati limittel rendelkezik Bruttó számlaösszeg %-a Állami, önkormányzati, egészségügyi követelések A vevő MKB szerint felvállalható kockázat, limit rendelkezésre áll Bruttó számlaösszeg %-a

10 Cél Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás
További előnyök Finanszírozás LIKVIDITÁS Olyan, mint a folyószámlahitel Cél KOCKÁZATKEZELÉS Követeléskezelés átadása MÉRLEGJAVÍTÁS Off-balance finanszírozás

11 Vevőkövetelések nyilvántartása a Bank feladata
Finanszírozás Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás További előnyök Vevőkövetelések nyilvántartása a Bank feladata ADSJHADHh d S skldhklsdkljSDKLH ds KSADHSDH KJLsdkl hskldh ASKDHLksdh kjASHDKLJ haskldh SKDHLksh dkjlSDKLH adslh ASKDJHlsh dklASDK kadshKLSH DLK ASKDHklashklASKJLH adh kladh Éadsfhkljashdfadfuéasjfélads fé Napi szintű pénzügyi kimutatások Vevőlimitekről tájékoztatás; Nyitott és lejárt vevői követelések kimutatása; Vevőnkénti forgalmak; Komplett likviditáskezelés; ! Vevőfigyelések Vevőlimitek kezelése, karbantartása; Biztosítói limitek figyelése, karbantartása; Biztosított vevő esetén napi szintű vevőfigyelés; Lejárt vevőkövetelések esetén azonnali jelzés;

12 Reakció a válságra Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás
Követelés-behajtás További előnyök Finanszírozás Új piacok, új vevőkör (belföld és külföld) ÚJ KOCKÁZATOK Reakció a válságra Finanszírozás átstrukturálása Szállítóknak nem fizetnek Határidőben (hitel helyett) Vevői fizetésképtelenségek (2009. I-III. n.é. 30%-os növekedés. Csak az első félévben eljárás)

13 Elemi kár kockázata 1 : 5 000 Nemfizetés kockázata 1 : 45
Finanszírozás Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás További előnyök Elemi kár kockázata 1 : 5 000 Nemfizetés kockázata 1 : 45 Társas vállalkozások száma: Egyéni vállalkozások száma: több mint Évente minden 50. vállalkozás felszámolásba kerül (építőipar 1:20) Felszámolások 94%-ban 0,1% alatti megtérüléssel járnak

14 Fizetési fegyelem javítható!
Finanszírozás Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás További előnyök Cégünk követeléseit az MKB Bank és az Euler-Hermes Követelésbehajtó kezeli. Fizetési fegyelem javítható! Valóban az MKB Bank hajtja be a követeléseket A céges levelezésben, hivatalos dokumentációkon, számlákon feltűntethető. 30%-os hatékonyságjavulás

15 Definíció Faktoring és követeléskezelés Faktoring és követeléskezelés elemei Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás Speciális előnyök Árfolyamkezelés, mérlegjavítás

16 Árfolyamkockázat kezelése
Finanszírozás Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás További előnyök Árfolyamkockázat kezelése Megrendelés, árazás Teljesítés Fizetés Számlázás Árfolyamkockázat: Faktorálással nem kezelhető Árfolyamkockázat: Faktorálással kezelhető Faktorálás időpontja Pl.: € számla € ellenértéke Vállalkozás dönti el, hogy mikor forintosítja (lehet azonnal is)

17 Mérlegjavítás Finanszírozás Követelés-nyilvántartás
Követelés-biztosítás Követelés-behajtás További előnyök Mérlegjavítás Eszköz Forrás Befektetett eszközök Saját tőke Mérlegszerkezet faktorálás előtt Készletek Szállítók Forgóeszközök Követelések Pénzeszközök Hitelállomány Eszköz Forrás Befektetett eszközök Saját tőke Mérlegszerkezet faktorálás után Készletek Szállítók Forgóeszközök Pénzeszközök Hitelállomány Eredmény: eladósodottsági mutató, vevő forgási sebesség mutató jelentősen javul!

18 Mit tehetünk Önért (következő lépések) ?
Amennyiben felkeltettük érdeklődését és belföldi, vagy nemzetközi viszonylatban élni kíván a faktorálás lehetőségével, úgy kérjük keressen minket Elérhetőségeink: MKB Bank Faktoring üzletág Tel: (1) (belföldi faktoring ügyekben) Tel: (1) (export faktoring ügyekben) Dr. Molnár Tamás (Speciális Vállalatfinanszírozások - Igazgató) Tel: (36-1) – Részletes tájékoztatás: