AXA Egészségpénztár.

Az előadások a következő témára: "AXA Egészségpénztár."— Előadás másolata:

1 AXA Egészségpénztár

2 ittasan szívni belőle koncentrált mézet, és az önfeledtségben
„Tudatosan élvezni minden egészségben töltött percet, ittasan szívni belőle koncentrált mézet, és az önfeledtségben is megőrizni valami tudatosságot arról, hogy milyen végtelenül nagyszerű dolog, hogy jól vagyunk, nem fáj semmink, úszhatunk az élet felszínén, kitárulkozva napnak, szélnek, színeknek, mozgásnak, élményeknek…” (Dr. Hankiss János)

3 Mi az egészségpénztár?-I.
Természetes személyek által létrehozott társadalombiztosító ellátásokat kiegészítő, pótló, illetve ezeket helyettesítő egészségügyi szolgáltatásokat, továbbá az egészség védelmét elősegítő ellátásokat nem egészségügyi szolgáltatók által nyújtott, egészségmegőrző és betegségmegelőző szolgáltatásokat, egészségcélú önsegélyező szolgáltatásokat finanszírozó és szervező társulás.

4 Mi az egészségpénztár?-II.
Adókedvezménnyel (jóváírás) támogatott egészségpénztárnál vezetett speciális számla, amin a tagok befizetéseket eszközölhetnek és vásárlásra felhasználhatják

5 Szolgáltatások röviden
A pénztár természetbeni szolgáltatásai: a. közösségi és egyéni egészségvédelmi programokat, egészségügyi szolgáltatásokat szervez és finanszíroz; b. az egészségügyi szakellátáson belüli kiegészítő ellátásokat szervez és finanszíroz; c. az egészségügyi alapellátáson felüli kiegészítő ellátásokat szervez és finanszíroz.

6 Szolgáltatások röviden
Egészségügyi célú önsegélyező feladatok ellátása keretében nyújtott pénzbeli ellátások a. gyógyszer és gyógyászati segédeszköz árának támogatása; b. a pénztártag betegsége miatti keresőképtelensége esetén a kieső jövedelem pótlása.

7 Egészségpénztár előnyei
Munkáltató A tagdíj-hozzájárulást nem terheli adó és járulék Egységes és differenciált juttatások egyaránt elérhetők Hozzájárul a munkaerő minőségének javításához Munkavállaló Költség hatékony A családtagok részére is felhasználható Tartalékolható káreseményekre

8 Önkéntes pénztárak összehasonlítása
Nyugdíjpénztár, hogy legyen mit felvennünk nyugdíjas korunkban Egészségpénztár, hogy legyen aki felvegye Az adóelőny gyors kihasználása Azonnali előnyök, kisebb mértékű megtakarítás Differenciált szolgáltatások Rendszeres kapcsolat a szolgáltatóval Hosszú távú megtakarítás Nagyon tudatos öngondoskodás Uniformizált szolgáltatások Távoli szolgáltató

9 Választási szempontok
nyugdíjpénztár egészségpénztár Alacsony működési költség Megbízható ügyintézés Ügyfélközpontúság Hozamok Vásárlást könnyítő kártyarendszerek Biztos, tőkeerős háttér

10 Miért érdemes belépni? Nem csak a gyógyulás, hanem a megelőzés is fontos A befizetett összeg a családtagok részére is felhasználható Széleskörű , országos szolgáltatói hálózat – 4950 szolgáltató Szolgáltatások árkedvezménnyel (5-20%) Szolgáltatások adókedvezménnyel (30-40%) Internetes egyenleglekérdezés Internetes számlatörténet Nincs várakozási idő

11 Miért érdemes belépni? AXA kártya pontgyűjtésre és fizetésre
Díjmentes kártyaigénylés és használat Nincs kötelező szolgáltatás SZJA mentes Munkáltatói befizetés kedvezménnyel Alacsony költségek, alacsony alaptagdíj SMS értesítés

12 Kedvezmények 2006 Jóváírás a pénztári számlán, nem adókedvezmény!
A tárgyévben befizetett tagdíj 30%-a, de maximum: 2020 jan.1 előtt nyugdíjba vonulók 2020 jan.1 után nyugdíjba vonulók Egy önkéntes pénztári tagsággal rendelkezik Ft Ft Kettő vagy több fajta önkéntes pénztári tagsága van Ft Ft

13 Kedvezmények – II. Előgondoskodási szemlélet +10% - os támogatással
Egyéni egészségszámlán lévő összeg betétlekötése 24 hónapra Betétfeltörés esetén büntetőkamat (20%) Prevenciós szolgáltatás +10% - os támogatással Egyéni egészségszámlán lévő összeg jogszabályban meghatározott szolgáltatásainak igénybevételekor

14 Prevenciós szolgáltatások I.
Szűrővizsgálatok: méhnyakrákszűrés emlőrákszűrés mozgásszervi szűrés AIDS-szűrés mentális zavarok korai felismerését célzó szűrés fogászati szűrés

15 Prevenciós szolgáltatások II.
Személyes egészségterv alapján ennek minősülhet: gyógytorna, gyógymasszázs, fizikoterápiás kezelés igénybevétele gyógyfürdő, mozgásszervi betegeket ellátó nappali kórház, gyógyfürdőkórház, szanatórium, éghajlati gyógyintézet, klímagyógyintézet, gyógyvízivócsarnok, gyógybarlang egészségügyi szolgáltatásának igénybevétele sporttevékenységhez közvetlenül kapcsolódó kiadások, így pálya-, uszoda, -terem, -foglalkozáson részvételre jogosító bérlet, (május 31-ig)

16 Egyéni (személyes) egészségterv
Az állapotfelmérést végző, e célra szerződött egészségügyi szolgáltató szakorvosa készíti. Kötelező tartalmi kellékei: beteg állapotát, panaszait felmérő kérdőíves előszűrés eredményei alapszűrések eredményei (asz-ban meghatározott) állapotfelmérést végző szakorvos által javasolt további vizsgálatok eredménye javaslat további vizsgálatokra, után gondozásra életvezetési javaslat

17 Példa a kedvezményre A tag adott évben havi 3000 Ft-ot fizetett be (éves Ft tagdíj), ebből Ft-ot lekötött, Ft-ot prevenciós szolgáltatásra költött el, a maradékot gyógyszervásárlásra fordította. Kedvezmény: 36000*0,3= Ft Előgondoskodás kedvezménye: 15000*0,1=1 500 Ft Prevenciós kedvezmény: 20000*0,1=2 000 Ft Összes kedvezmény: Ft

18 Munkáltatói befizetés
Önkéntes pénztári tagság esetén SZJA és járulékmentes, költségként elszámolható a minimálbér 20%-áig ( Ft/hó) erejéig

19 Támogatás, adomány A pénztár támogatójának minősül az a természetes, vagy jogi személy,aki (amely) eseti, vagy rendszeres pénzbeli, vagy nem pénzbeli szolgáltatást (adomány) juttat a pénztárnak ellenszolgáltatás kikötése nélkül. Nem határozható meg a támogatottak köre munkakörre, bérre, jövedelemre vagy a munkavégzés helyére alapítva.

20 Támogatás, adomány II. A támogató csak a pénztártagság egészének vagy az alább meghatározott tagsági kör valamelyikének rendelhet adományt: Munkáltató díjfizető tagok a nyugdíjkorhatárt 10 éven belül betöltő tagok pályakezdő tagok a munkáltató alkalmazásában álló tagok összessége

21 Támogatás, adomány II. az adományozónál munkaviszony létesítése nélkül foglalkoztatott rendszeresen munkát végző tagok azonos időtartamú munkaviszonnyal rendelkező tagok azonos szakképzettséggel rendelkező, vagy vezető beosztású tagok pénztártagok összessége, akik vezető beosztással nem rendelkeznek.

22 Mire költhető el? – I. Gyógyszerek
Gyógyhatású termékek, készítmények – Bioptron lámpa, fogkrém, beteg- és csecsemőápolási cikkek, kötszerek, fertőtlenítő szerek, gyógyvizek és teák, stb. Csak gyógyszertárból, OGYI lista alapján; Gyógyászati segédeszközök – szemüveg, hallókészülék, vérnyomásmérő, szájzuhany, lúdtalpbetét, masszázsgép, stb.

23 Mire költhető el?-II Szakorvosi ellátások – fogászat, allergológia, látásvizsgálat, sebészet, bőrgyógyászat, szemészet, reumatológia, orr- fül- gégészet, nőgyógyászat, urológia, stb. Szolgáltatói szerződés szükséges!

24 Mire költhető el? – III. Rekreációs üdülés és gyógyüdülés ( május 31 után csak akkor adómentes, ha a számlán szerepel valamilyen gyógyászati szolgáltatás– bel- és külföldön, gyógyfürdői ellátás, gyógytorna, stb. maximum Ft / év, több személy igénybevétele esetén Ft/év. Szolgáltatói szerződés kell! Kórházi hotelszolgáltatás – kiemelt ellátás, egyágyas szoba, telefon, színes tévé, stb. Szolgáltatói szerződés kell!

25 Mire költhető el?-IV. Sport és sporteszköz ( május 31-ig )
– labdák, ütők, kerékpár, sílécek, súlyzók, stb. évente max Ft. Több személy együttes igénybevétele esetén Ft. Jellemzően a ruházat, utazás, szállás, étkezés nem számolható el.

26 Sporteszközök május 31-ig

27 Mire költhető el? – V. Természetgyógyászat – hagyományos kínai orvoslás, akupresszúra, alternatív mozgás- és masszázsterápiák, életmód-tanácsadás és terápia, reflexzóna terápia, bioenergiát alkalmazó módszerek, kineziológiai módszerek, stb. Otthonápolás – a pénztár által szerződött szakápolókkal biztosított ellátás

28 Mire költhető el?- VI. Védőoltások – influenza, megelőző oltások, stb.
Kiegészítő táppénz – az átlagkereset és a hivatalos táppénz közötti különbözet Hátramaradottak segélyezése – az elhunyt számlaegyenlege elkölthető Mozgáskorlátozottak, látássérültek életvitelét megkönnyítő eszközök

29 Az azonnali felhasználás módjai
Vásárlás készpénzzel Vásárlás kártyával Vásárlás hitelkártyával

30 Készpénz 1. Szolgáltató 3. Tag 2.
Termék A tag a vásárlást készpénzben kifizeti, majd a számlát az egészségpénztár részére eljuttatja. A pénztár az ellenértéket a tag egészségpénztári számlájáról a bankszámlájára utalja. Számla

31 Egészségpénztári kártya
A tag a vásárlást egészségkártyájával kiegyenlíti, a számlát a szolgáltató az egészségpénztár részére eljuttatja. A pénztár az ellenértéket a tag egészségpénztári számlájáról a szolgáltató bankszámlájára utalja. Országosan több, mint 2320 kártya-elfogadóhellyel rendelkezünk. Tag Szolgáltató 1. 2. 3. Pénz Termék Számla

32 Hitelkártya I. 2. Bank 1. 4. Szolgáltató Tag 3.
Pénz Termék Számla Tag 1. Szolgáltató 4. 3. A tag a vásárlást egészségkártyájával kiegyenlíti, majd a számlát az egészségpénztár részére eljuttatja. A pénztár az ellenértéket a tag egészségpénztári számlájáról a hitelszámlájára vagy bankszámlájára utalja.

33 Hitelkártya II- Visszafizetés és kötelező minimum összeg
A fennálló tartozás részleteiről számlakivonat készül minden hónap azonos napján, a fordulónapon. A fordulónapot követő 15 napon belül kell a befizetésnek a hitelkártya-számlára beérkeznie. A befizetés történhet banki átutalással, postai készpénz átutalási megbízással vagy CIB bankfiókban történő pénztári befizetéssel.

34 Hitelkártya II- Visszafizetés és kötelező minimum összeg
Ha a beérkezési határidőig a fordulónapon fennálló tartozást teljes egészében visszafizeti, kamatmentesen használta a bank pénzét. Az egy hónapos elszámolási periódusok végén elegendő a fordulónapon fennálló tartozás 10%-át visszafizetni. Ez a kötelező minimum összeg. A fennmaradó részt tovább lehet görgetni a következő hónapokra, egészen addig, amíg szükséges. Részletfizetés esetén a teljes elköltött összeg hitellé alakul át.

35 Hitelkártya III. -Mikor fizeti vásárlását az egészségpénztár?
Az egészségpénztár csak a törvényileg szabályozott követelményeknek megfelelő számlákat finanszírozhatja az egyéni egészségpénztári számlaegyenleg erejéig. A Winterthur az egészségpénztáron keresztül finanszírozható termékekre és szolgáltatásokra beküldött számlák ellenértékét a beérkezéstől számított 5 munkanapon belül jóváírja a CIB banknál vezetett Cafeteria hitelkártya számlán. Vagy a szokásos módon a bankszámlára, utalja, ekkor gondoskodnia kell a tagnak a hiteltartozás visszafizetéséről

36 Hitelkártya IV. - Mikor érdemes Cafeteria hitelkártyával vásárolni?
Egészségpénztári vásárlásnál figyelembe kell venni a hitelkártya havi fordulónapját. Ha közvetlenül a fordulónapot megelőzően vásárol, a tagnak és az egészségpénztárnak csak 15 nap áll rendelkezésre, hogy a vásárlások összegét rendezze. Egy nappal a fordulónap után azonban már lehetőség van a max. 45 napos kamatmentes periódus igénybevételére.

37 Hagyományos és hitelkártya
Hagyományos Hitel fizetés helye csak kártyaelfogadásra szerződött helyen (2320) országszerte több helyen számlát küldi szolgáltató tag felhasználhatóság nem EP célra nem igen veszély adóköteles jövedelem ha nem vásárolható terméket vett időhatárok be nem tartása esetén büntetés és kamat

38 Tagdíjfizetés szüneteltetése
Bármikor Nincs külön költsége Szünetelés alatt nem vehet igénybe szolgáltatásokat A számlán levő hozam max. az egységes tagdíj utáni költségként elvonható Nincs időkorlát Bármennyiszer kérheti Az Egészségkártya letiltódik

39 Vállalati értékesítés
Munkáltatói tárgyalások Vállalati Mozaik – menedzserek segítségével Igényfelmérés – megoldási javaslat – Piaci előny! A befizetések 85%-a érkezik munkáltatóktól

40 Bérként történő kifizetéskor Egészségpénztári tagdíjként
Juttatások összehasonlítása 36%-os adósáv Munkáltató terhei Bérként történő kifizetéskor Egészségpénztári tagdíjként Béremelésre szánt összeg 20 000 Nyugdíjbiztosítási járulék (21%) 4 200 Egészségbiztosítási járulék (8 %) 1 600 Munkaadói járulék (3%) 600 Szakképzési járulék (1,5%) 300 Összes teher 26 700 A munkavállaló terhei Nyugdíjjárulék (8,5%) * 1 700 Egészségbiztosítási járulék (7%) 1 400 Munkavállalói járulék (1,5%) Személyi jövedelemadó (36%) 7 200 Egészségpénztár 8% működési kltg 10 600 Munkavállaló által elkölthető 9 400 18 400

41 Vagy: ha 26 700 Ft-ot szánunk bérfejlesztésre, mi marad?
Bérként történő kifizetéskor Egészségpénztári tagdíjként Béremelésre szánt összeg 20 000 26 700 Nyugdíjbiztosítási járulék (21%) 4 200 Egészségbiztosítási járulék (8%) 1 600 Munkaadói járulék (3%) 600 Szakképzési járulék (1,5%) 300 Összes teher A munkavállaló terhei Nyugdíjjárulék (8,5%) * 1 700 Egészségbiztosítási járulék (7%) 1 400 Munkavállalói járulék (1,5%) Személyi jövedelemadó (36%) 7 200 Egészségpénztár 8% működési kltg 2 136 10 600 Munkavállaló által elkölthető 9 400 24 564

42 Munkáltatói tagok és együttműködő partnerek:
Bosch Elektronika Kft. SANYO Hungária Kft. Tibbet & Britten Hungária Kft. Philip Morris Magyarország Kft. HVB Bank Hungary Rt. Sony Hungária Kft Magyar Cukor Rt. Fővárosi Közlekedés Felügyelet Invitel Távközlési Szolgáltató Rt. Transcare Transport Hungária Szállítmányozási Kft. AXA Biztosító Zrt. Sopron és Környéke Víz és Csatornamű Rt Városi Kórház Rendelőintézet Freudenberg Simmerringe Kft. ORACLE Hungary Kft. URSA Salgótarján Rt. Prodax Elektormos Szerelvénygyártó Rt. Veszprémi Nyomda Rt. Magyar Szabadalmi Hivatal Lufthansa Technik Budapest Kft. Miskolci Hőszolgáltató Kft. Baranya Megyei Földhivatal AXA Pénztárszolgáltató Zrt.

43 Beléptetéshez szükséges dokumentumok
Belépési nyilatkozat (1 példányban) Munkáltatói szerződés ha munkáltató a tagdíjfizetést átvállalja Kellhet még Orvosi javaslat Közeli hozzátartozó jelölő Kedvezményezett jelölő

44 Beléptetés folyamata Belépési nyilatkozatok (kézzel kitöltött, vagy adatbázis alapján előtöltött) aláíratása beküldése Feldolgozás Tagsági okirat és kártya előállítása Belépési csomag kiküldése (szétosztása) Belépési okirat Cafeteria Kártya Alapszabály Szolgáltatási szabályzat Kártyahasználati szabályzat Szolgáltatói lista

45 Hogyan gazdálkodunk? Alaptagdíj: 2000 Ft/hó Fedezeti alap: 92%
Működési alap: 7,9%, Likviditási alap: 0,1% Belépési költség: Ft Szolidaritási alap nincs! Eseti díj fizethető Taglétszám: fő

46 A fedezeti alap aránya a teljes befizetéshez
Pénztár Fedezeti alap (%) AXA Egészségpénztár 92,0 Vasutas Egészségpénztár 92,0 Tempo Egészségpénztár 91,0 Millennium Medicina Egészségpénztár 90,5 Balzsam Egészségpénztár 90,0 Talizmán Egészségpénztár 90,0 K&H Medicina Egészségpénztár 87,0 Kristály Egészségpénztár 86,0 Patika Egészségpénztár 85,5 Pro Vita Egészségpénztár 82,0 Dimenzió Egészségpénztár 80,0

47 Számlateljesítési szabályok
Szolgáltató – lásd táblázat - szerződésben álljon a pénztárral A tagdíj befizetése – tárgyhó 10 – ig Tagsági jogviszony megszüntetése – 1 év tagdíj nemfizetés esetén sem! Számlák kiegyenlítése –hetente Számlák elévülése – 1 év Egyszerre kifizethető számlák minimum összege – nincs Költhető keret – egyéni számla egyenlege, hitelkártya

48 Cafeteria kártya Több, mint 2320 szolgáltatónál kártyás fizetés lehetősége Készpénz kímélés Pontgyűjtésre – ajándékvásárlásra Ebben az esetben közvetlenül történik a szolgáltatónak a kifizetés az egyéni számláról – nem kell számlát kérni A kártya működtetésének költségeit a szolgáltató viseli A tagnak díjtalan igénylés és használat

49 Szolgáltatások igénybevétele

50 Befizetések és vagyon

51 Piac 42 szereplő Munkahelyi (Honvéd, Vitamin, MÁV, Dimenzió)
Banki (OTP, MKB, K&H) Biztosítói (Uniqua, Évgyűrűk, Credit Suisse) Szolgáltatói (Medicover, Kardirex, Patika) 10-12 jelentős Élesedő verseny

52 Adókedvezmények változása 2007
Az egészségpénztár(ak)ba/önsegélyező pénztár(ak)ba fizetett munkáltatói hozzájárulás esetében az adómentes összeg havonta a tárgyhónap első napján érvényes havi minimálbér 20%, az afeletti rész adóalap. Az adóköteles béren kívüli juttatások utáni adó 44% helyett 54% Fontos még, hogy a 400 ezer forintos (Cafeteria) keretbe tartozó juttatások adómentes részét meghaladó összeg után az adót a juttatáskor és nem év végén kell megfizetni!

53 Egészségpénztári változások
2007. június 1-jét követően adóköteles, egyéb jövedelem az egészségpénztári tagok által igénybevett életmódjavító szolgáltatások ellenértéke: Tb finanszírozási körbe nem tartozó természetgyógyászati szolgáltatás Üdülési szolgáltatás Sporteszközök vásárlása Gyógytea Fog és szájápolás stb.

54 Egészségpénztári változások
Gyógyszerek, gyógyhatású termékek, készítmények (Csak gyógyszertárból, OGYI lista alapján) Gyógyászati segédeszközök – szemüveg, hallókészülék, vérnyomásmérő, lúdtalpbetét, masszázsgép, stb. Mozgáskorlátozottak, látássérültek életvitelét megkönnyítő eszközök Kiegészítő táppénz – az átlagkereset és a hivatalos táppénz közötti különbözet

55 Egészségpénztári változások
Kórházi hotelszolgáltatás – kiemelt ellátás, egyágyas szoba, telefon, színes tévé, stb. Szolgáltatói szerződés kell! Szakorvosi ellátások – fogászat, allergológia, látásvizsgálat, sebészet, bőrgyógyászat, szemészet, reumatológia, orr- fül- gégészet, nőgyógyászat, urológia, stb. Szolgáltatói szerződés szükséges!

56 Egészségpénztári változások
Otthonápolás – a pénztár által szerződött szakápolókkal biztosított ellátás Hátramaradottak segélyezése – az elhunyt egyenlege felvehető (nem illeték- és adóköteles!)

57 Köszönöm a figyelmet!