Piaci kockázat tőkekövetelménye

Az előadások a következő témára: "Piaci kockázat tőkekövetelménye"— Előadás másolata:

1 Piaci kockázat tőkekövetelménye
Magyar Nemzeti Bank Csiszár Gábor 2017. április 27.

2 Tartalom 1. Keresztellenőrzések, összevetések 2. Szegmentálások
3. Tipikus hibák 4. Kérdések és válaszok

3 Tartalom 1. Keresztellenőrzések, összevetések 2. Szegmentálások
3. Tipikus hibák 4. Kérdések és válaszok

4 Keresztellenőrzések, összevetések
C_18.00 Konzisztencia vizsgálat: Az értékpapírok az E04, E21, E22 jelentésekkel összevethető, A magyar értékpapírok vonatkozásában a futamidő megbontás csak korlátozottan áll rendelkezésre. C_22.00 Az állományi adatok a D01 adatgyűjtés több táblájából előállítható. Az aggregált adatok a D táblájában állnak rendelkezésre. A D01_05 táblában ügyletszintű adatok állnak rendelkezésre, ez feldolgozás és aggregálás után összevethető a C_22 sorral. Magyar Nemzeti Bank

5 Tartalom 1. Keresztellenőrzések, összevetések 2. Szegmentálások
3. Tipikus hibák 4. Kérdések és válaszok

6 Szegmentálások, számolások
C_18.00 Devizabontás, Módszerbesorolás, Zónabontás, Futamidő megbontás (hosszú - rövid), Nettósítás, Tőkesúlyok számítása. C_22.00 Devizaopciók kockázattípus bontása Futamidő, Magyar Nemzeti Bank

7 Tartalom 1. Keresztellenőrzések, összevetések 2. Szegmentálások
3. Tipikus hibák 4. Kérdések és válaszok

8 C_22.00 020-050. oszlopait kell kitölteni, a többi üres!
Tipikus hibák 1. Tipikus hibák C_18.00 és C_21.00 Táblák közötti összefüggés megsértése. Pl. Az egyes devizanemekben illetve országoknál értékpapírok/észvényeinek állománya nem egyezik meg az összesen táblában szereplő állománnyal C_22.00 Az intézmény folyamataiba nincs beépítve a deviza nyitott pozicióhoz kapcsolódó tőkelimit. Ha a teljes nettó devizapozíciója nem haladja meg a szavatoló tőke 2%-át: C_ oszlopait kell kitölteni, a többi üres! Számszaki hiba a részletező sorok és az összesen között. Pl. ∑ C_ – 120 sorok 030 nem egyezik a ∑ C_ és C_ sor Magyar Nemzeti Bank

9 Tipikus hibák 2. Tipikus hibák C_23.00 Táblán belüli inkonzisztencia:
Az árupozíciók összesen soron több esetben magasabb érték szerepelt, mint a részletező sorokban szereplő tételek értékeinek összege. A részletező sorokban egyáltalán nem szerepel érték. A 030. és 040. oszlopokban nulla forint nettó rövid és hosszú pozíciót jelentettek, de ennek ellenére a oszlop nem üres. C_24.00 Az intézmény nem rendelkezik a piaci kockázati kategóriák szabályozói tőkekövetelmény számításához a CRR 363. cikk szerinti belső modell módszer használatára vonatkozó hatósági engedéllyel. Magyar Nemzeti Bank

10 Tartalom 1. Keresztellenőrzések, összevetések 2. Szegmentálások
3. Tipikus hibák 4. Kérdések és válaszok

11 Piaci kockázat – Q&A Pozíciókockázatot érintően, külön egyedi, és konszolidált tőkekövetelmény számítás során számíthatók e tőkekövetelmény nettó módon olyan partnerek között, melyek összevont felügyelet, vagy közös intézményvédelmi rendszer alá tartoznak? (MNB 2/2017) Válasz: Az egyedi szintű piaci kockázati tőkekövetelmény nem nettósítható. A konszolidált szintű pozíciókockázat egyedi kockázat (specific risk, CRR cikk) tőkekövetelményének számítása során a CRR 327. cikk (1) bekezdésben leírt – saját kibocsátású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokra vonatkozó – kizárás alkalmazható a csoporttag által birtokolt értékpapír esetében is. Az általános kockázat, illetve a tulajdonviszonyt megtestesítő értékpapírok esetében a CRR nem teszi lehetővé hasonló kizárás alkalmazását. A fenti megállapítások nem érintik a 325. cikkben leírt konszolidált követelményekre vonatkozó engedmények alkalmazhatóságát. Magyar Nemzeti Bank

12 Köszönjük a figyelmet! Magyar Nemzeti Bank