1 Szolvencia II. QIS 3 – Nem-élet ági biztosítástechnikai tartalékok Kristóf Katalin

2 Források CEIOPS-CP-09/06: Consultation Paper 20: Draft Advice to the European Commission in the Framework of the Solvency II project on Pillar I issues - further advice — 06 March 2007 (nyilvános: CEIOPS-DOC-01/07: Quantitative Impact Study No. 3: Technical Specification March 2007 (tervezet, nem nyilvános)

3 Szegmentálás (direkt biztosítók valamint fakultatív és arányos viszontbiztosítók esetén) Baleset és betegség – munkavállalói biztosítás Baleset és betegség – betegségbiztosítás Baleset és betegség – egyéb Kötelező gépjármű-felelősségbiztosítás Gépjármű, egyéb termékcsoportok Tengeri, légi és fuvarozási biztosítás Tűz- és egyéb vagyoni kár Felelősségbiztosítás Hitel és kezességvállalás Jogvédelem Segítségnyújtás Egyéb nem-élet ági biztosítások

4 Szegmentálás (nem-arányos viszontbiztosítások esetén) Vagyonbiztosítás Személyi sérülések biztosítása Tengeri, légi és fuvarozási biztosítás

5 Legjobb becslés (best estimate, BE) Homogén kockázati csoportok létrehozása Csoportképzési módszerek bemutatása Szegmentálás szerinti közzététel Statisztikai módszerek használata Káradatok (kifutási háromszögek) Alkalmazott aktuáriusi módszer megnevezése

6 Megengedhető helyettesítők a BE-re Cél: –QIS 3 eredményeinek összehasonlíthatósága –Kis és közepes méretű biztosítók részvételének támogatása Ezek az egyszerűsítések nem tekinthetők a CEIOPS által javasolt végleges helyettesítőknek

7 Díjtartalékok Fő elv: meg nem szolgált díjak tartalékának és a várható veszteségek tartalékának összege elfogadható helyettesítő a díjtartalékok legjobb becslésének + kockázati ráhagyásának együttes értékére Kötelezettség megfelelőségi teszt: igazolja, hogy a kalkulált helyettesítők nem adnak alacsonyabb összeget, mint a károkból és költségekből származó várható kifizetések az adott időszakban –Deficit  díjtartalék megfelelő növelése –Szufficit  díjtartalékot a meg nem szolgált díjak összegével megegyező értéken kell tartani

8 Függőkár tartalékok Alacsony bizonytalanságú károk esetén: mind a az egyedi (tételes) értékelés, mind pedig statisztikai módszerek eredményei elfogadhatók lehetnek a BE-re Jelentős bizonytalanságú károk esetén általában kifutási háromszögeken alapuló aktuáriusi módszerrel határozzák meg a BE-t –Általános elvek: Legalább 2 különböző aktuáriusi módszer a BE-re Goodness-of-fit tests Historikus adatok kiigazítása objektív és igazolható kritériumok alapján Tételes értékelés

9 Legjobb becslés Általában a legjobb becslést legalább két, relevánsnak és megbízhatónak tekinthető módszerrel kell értékelni. A legjobb becslés meghatározása ezután a legalkalmasabb módszerrel kell történjen. A legalkalmasabb módszer olyan technikai eljárás, amely az elfogadott módszerek (best practice) része, és amelyik a legmegfelelőbben ragadja meg a kötelezettség jellegét.

10 Kockázati ráhagyás Tőkeköltség (Cost of Capital) módszer és alternatív eljárások a hosszú kifutású nem-élet biztosításra (pl.: percentilis módszer a díj és IBNR tartalékra) Elv: a biztosítónak a BE-n felül annyi tartalékkal kell még rendelkeznie, mint amennyi egy esetleges állomány-átruházás esetén szükséges szavatoló tőke szükséglet Keretekkel való konzisztencia

11 Elfogadható helyettesítők a RM-ra Csupán abban az esetben használhatóak, ha a biztosító nem tudja kellő biztonsággal megállapítani a piaci kockázati ráhagyás értékét, vagy ez számára aránytalanul magas költségekkel járna

12 Nem-élet ági tartalékok kockázati ráhagyása A biztosító 3 kategóriába sorolja tartalékait a jövőbeli pénzáramok idejében és összegében rejlő bizonytalanság szerint: 1)Erősen változékony tartalékok  BE 20%-a 2)Közepesen változékony tartalékok  BE 10%-a 3)Kevéssé változékony tartalékok  BE 5%-a

13 Egy példa az egyszerűsített kötelezettség megfelelőségi tesztre I. Egyszerűsítő feltételek: –A biztosítónak 3 darab éves díja folyik be: 2006 április 1-én, július 1-én és október 1-én. –Mindhárom díj megújításra vonatkozik.

14 Egy példa az egyszerűsített kötelezettség megfelelőségi tesztre II. Díjak Károk és költségek a megújítás időpontja előtt Károk és költségek a megújítástól dec. 31-ig Nem vesszük figyelembe Nem vesszük figyelembe Nem vesszük figyelembe 3000 Megszolgált díj  1200*9/ *6/ *3/12= 3300 Összes kár a megújítás után  4000 Kötelezettség megfelelőségi teszt = -700 Meg nem szolgált díj 1200*3/ *6/ *9/12=5100 Díjtartalék *(700/3300) = 6182

15 Köszönöm a megtisztelő figyelmet!