Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

MKB Pénztárak 2011. január Lehoczky László. Létszám, vagyon Létszám (ezer fő) Vagyon (Mrd Ft) Önkéntes ág9888 Magán ág3863 Nyugdíjpénztár összesen136151.

Hasonló előadás


Az előadások a következő témára: "MKB Pénztárak 2011. január Lehoczky László. Létszám, vagyon Létszám (ezer fő) Vagyon (Mrd Ft) Önkéntes ág9888 Magán ág3863 Nyugdíjpénztár összesen136151."— Előadás másolata:

1 MKB Pénztárak 2011. január Lehoczky László

2 Létszám, vagyon Létszám (ezer fő) Vagyon (Mrd Ft) Önkéntes ág9888 Magán ág3863 Nyugdíjpénztár összesen136151 Egészségpénztár1338,5 Mindösszesen269160

3 Megalakulása óta az MKB Nyugdíjpénztár magán ág egésze, illetve választható portfoliói által elért éves nettó hozamráták (%) 2010 20092008 200720062005 Pénztár egésze- --9,32 6,287,0412,31 Klasszikus portfolió7,8610,96---- Kiegyensúlyozott8,0213,56---- Növekedési portfolió9,3411,2---- Infláció (KSH adat)4,9 (előzetes)4,26,183,93,6 2004 200320022001200019991998 Pénztár egésze 15,782,78 9,32 8,66 9,8115,31 17,24 Infláció 6,84,7 5,3 9,2 9,8 15,31 14,3 KlasszikusKiegyensúlyozottNövekedési 2010. évi10 éves átlagos 2010. évi10 éves átlagos 2010. évi10 éves átlagos Nettó hozamráta7,866,978,027,239,34 7,13 Referenciahozam Vagyonnövekedési mutató Infláció4,9 10 éves nettó hozamráták (%)

4 Megalakulása óta a Pénztár önkéntes ágában elért éves nettó hozamráták (%) 2010.2009.2008.2007.2006.2005.2004.2003. Hozam -ráta Kiszámítható 6,23 14,57-11,166,097,0112,4115,893 Klasszikus 5,68 Kiegyensúlyozott 8,24 Növekedési 9,76 infláció (KSH adata)4,9 (előzetes) 4,26,18 3,9 3,66,84,7 2002. 2001.2000.1999.1998.1997.1996. hozamráta 9,38,457,4615,8417,2533,2937,49 infláció (KSH adata)5,39,29,81014,318,323,6 10 éves nettó hozamráták (%) KiszámíthatóKlasszikusKiegyensúlyozottNövekedési 2010. évi 10 éves átlagos2010. évi 10 éves átlagos 2010. évi 10 éves átlagos 2010. évi 10 éves átlagos Nettó hozamráta6,236,925,686,868,247,129,767,27 Referenciahozam Vagyonnövekedési mutató Infláció4,9

5 2011. évi kilátások

6 Törvényi változások Vissza lehet lépni a TB-be 2011. jan. 31-ig (különleges esetben febr. 28-ig) aki maradni akar a magánnyugdíjpénztárban annak a TB-ben (nyugdíjbiztosítási, vagy nyugdíjfolyósító irodában ONYF-on, külföldön tartózkodóknak a külképviseleten) kell személyesen nyilatkoznia Maradók + Az elvont tagdíj nem kerül vissza az egyéni számlára, hanem a 2010. november - 2011. december közötti kieső 14 hónapra arányosan 100 % állami nyugdíjat kapnak 2012. januártól a 10 % nyugdíjjárulék a nyugdíjpénztárba mehet - Kiiratkoznak a TB-ből, már nem nő a szolgálati idejük 2011. november után az állami nyugdíj szempontjából (a 24 % nyugdíj-hozzájárulás lesz) Hozamgarancia marad, de mögötte már nem lesz állami garancia, a Garancia Alap is meggyengül, arányos részét viszik a visszalépők Pénztár is lényegében ellehetetlenül - Működési költség 0,9 %, vagyonkezelési díj 0,2 %

7 Törvényi változások Visszalépőknek semmi teendőjük nincs (márc. 1-én kerülnek a TB-be) Egyéni számlájuk lesz, erre kerül a nyugdíjpénztárból átvitt pénz Az infláció feletti hozam és a tagdíj-kiegészítés Adómentesen felvehető amennyiben önkéntes pénztárba utaltatják, az összeg adómentesen kerül az önkéntes nyugdíjpénztári számlára és ezen kívül még az összeg 20 %-át (mint az egyéni befizetésnél adókedvezményt) az önkéntes pénztári számlájukra kérhetik (a maximum kedvezmény 300e Ft, azaz 1,5 m Ft-ig van kedvezmény) Kettős kedvezmény: ÉRDEMES BELÉPNI AZ MKB NYP ÖNKÉNTES ÁGÁBA kérni az összeget, illetve ha még nem tag BELÉPNI! TB-be kérve levonás nélkül kerül az ott vezetett számlára Infláció alatti hozamot a TB egyéni számlán inflációs hozamra kiegészítik ki Az állami nyugdíjrendszerbe érkező befizetéseket nem lehet közvetlenül megörökölni, nem jelölhető szabadon az örökös Özvegyi járadék: aki ilyet kap, elveszíti a most is létező özvegyi nyugdíjjogosultságot

8 Törvényi változások Visszalépők pénze Március 1-ig a TB megadja pénztárnak ki marad pénztártag Visszalépők március 1-ig nyilatkoznak mit kívánnak tenni a tagdíj- kiegészítésükkel és a reál hozamukkal (aki nem nyilatkozik azt a pénztár március 31-ig levélben szólítja fel nyilatkozattételre, aki az ezt követő 30 napon belül sem nyilatkozik annak postán kiküldjük a kiszámított összeget) A pénztárak számolják ki az Államnak értékpapírban megküldendő vagyont, a felvehető, ill. az önkéntes nyugdíjpénztárba áthozható vagyont (a visszalépés és az elszámolás minden költségét a tag által felvehető összegből kell levonni) A kifizetések ütemezésére április 15-ig tervet kell készíteni a pénztárnak Áprilistól indul a kifizetés

9 2011-es SZJA változások hatása az önkéntes NYP+EP-re A munkáltatói hozzájárulást az önkéntes nyugdíjpénztárban a minimálbér 50%-áig, egészségpénztárban 30%-áig már csak 19,04% SZJA terheli Egyéni befizetés kedvezménye 30%-ról 20%-ra csökken (az adókulcsok csökkenése miatt) a limitek nem változnak Egy önkéntes pénztárba történő befizetésnél: 500.000 Ft után 100.000 Ft (1956. jan. 1. előtt születetteknek: 650.000 után 130.000 Ft)adókedvezmény Két önkéntes pénztárba történő befizetésnél: 600.000 Ft után 120.000 Ft, (1956. jan. 1. előtt születetteknek: 750.000 Ft után 150.000 Ft) adókedvezmény

10 Kedvezményes béren kívüli juttatások (2011.) Csak SZJA terheli: a jövedelem 1,19-szerese után kell megfizetni a 16 % SZJA-t, azaz a teher a korábbi 25 %-ról 19,04%-ra csökken Értékhatárokhoz kötött egyedileg szabályozott lényegében nem változott jogcímek éspedig: Önkéntes Nyugdíjpénztár (min. bér 50%) Önkéntes Egészségpénztár (min. bér 30%) Üdülési csekk és üdülési szolgáltatás (minimál bér/fő/év) Étkezési hozzájárulás, hideg is (18 eFt/fő/hó) Internet (5 eFt/fő/hó) Iskolakezdési támogatás (min. bér 30%/gyermek) Helyi utazási bérlet Széchenyi Pihenő kártya (300 e Ft/fő/év) Magánnyugdíjpénztári tagdíj-kiegészítés munkáltató általi befizetésének kedvezménye megszűnik

11 MKB Nyugdíjpénztár önkéntes ágát érintő változások Az alaptagdíj 2.000 Ft / hó (tagdíjfelosztás változatlan maradt) Belépési díj: 2.000 Ft A nemfizető tagoktól a korábbi 600 Ft helyett 1.200 Ft vonható le egy évben a hozamból (nemfizető nyugdíjas tagoktól levonás nincs) Valamennyi kifizetéssel kapcsolatos utalási költség minden esetben - így banki utalás esetén és postai kifizetés esetén is - a tagot terhelik A kilépés/elszámolás költsége 3.000 Ft + banki utalás vagy postai kifizetés költsége

12 A jogszabályalkotó támogatja az önkéntes nyugdíjpénztárt Az adókedvezmények az alacsonyabb adókulcsok mellett is megmaradtak A munkáltatói hozzájárulás adója csökken Öngondoskodás elismert cél A kormányzati média sem támadja az önkéntes nyugdíjpénztárt Az Önkéntes Nyugdíjpénztárt a változások nem érintik! A TB-be visszalépőket meg kell győzni, hogy legcélszerűbb, ha a nekik járó pénzt az önkéntes nyugdíjpénztárba utaltatják Fontos tudnivaló, hogy a magánpénztárból átutalt tagdíj- kiegészítés és reálhozam után járó adókedvezmény nem számít bele az egyéni befizetések után járó adókedvezmény korlátjába, az 300.000 Ft-ig jár. Aki nem tag lépjen be az MKB Nyugdíjpénztár Önkéntes Ágába

13 MKB Nyugdíjpénztár Önkéntes Ága megfelelő lehetőség a jövőjüket biztonságban tudni akarók számára

14 MKB Nyugdíjpénztár előnye 1995. óta minden évben december 31-én 100.000 Ft-ot befizet Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) 2010. végére 4,5 m Ft lenne a számláján, ez havi 26 e Ft nyugdíj- kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) Ugyanezt a bankba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 3 m Ft lenne a számláján 2010. végén évév é ves pénztári hozam é ves banki kamat évév é ves pénztári hozam é ves banki kamat 199637,49%25,00%200415,89%10,00% 199733,29%20,00%200512,41%8,90% 199817,25%16,75%20067,01%5,40% 199915,84%15,13%20076,09%7,8% 20007,46%12,63%2008-11,16%6,25% 20018,45%8,63%200914,57%6,40% 20029,30%8,25% 20108, 24%6,12% 20033,00%7,25%

15 MKB Nyugdíjpénztár előnye 1995. óta minden évben december 31-én 100.000 Ft-ot befizet Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) 2010. végére 4,5 m Ft lenne a számláján, ez havi 26 e Ft nyugdíj- kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) Ugyanezt éves állampapírba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 3,2 m Ft lenne a számláján 2010. végén évév é ves pénztári hozam é ves állampapír hozam évév é ves pénztári hozam é ves állampapír hozam 199637,49%22,90%200415,89%11,11% 199733,29%20,51%200512,41%8,63% 199817,25%19,22%20067,01%6,40% 199915,84%15,88%20076,09%7,95% 20007,46%12,37%2008-11,16%7,47% 20018,45%11,54%200914,57%8,78% 20029,30%9,01% 20108,24%6,08% 20033,00%7,45%

16 MKB Nyugdíjpénztár előnye 1995.-1999. között minden évben december 31-én 200.000 Ft- ot befizet 2000.-2009. között minden évben december 31-én 250.000 Ft- ot befizet Igénybe veszi az adókedvezményt (és befizeti a pénztárba) 2010. végére közel 10 m Ft lenne a számláján, ez havi 60 e Ft nyugdíj-kiegészítés (életjáradék 62 éves kortól) Ugyanezt a bankba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 6,7 m Ft lenne a számláján 2010. végén Ugyanezt éves állampapírba tette volna (kamatot kap /van mikor kamatadóval csökkentve/, nincs adókedvezmény, nincs működési levonás) 7,2 m Ft lenne a számláján 2010. végén

17 Mennyi jut azonos költségből (2011. év)? (MKB Nyugdíjpénztár) 250 ezer Ft bruttó bérjuttatásra, az ennek megfelelő vállalati költségre számítva Jogcím Bérjuttatás 0 gyermek Bérjuttatás 1 gyermek Bérjuttatás 3 gyermek Önk. pénztári hozzájárulás Adomány 1.Havi bér, ill. juttatás évi v. egyszeri250.000 269.867321.250 2. Vállalati teher (28,5%, 19,04%, 0%) 71.250 51.383- 3.Összes váll. teher (1+2)321.250 4.dolgozót terhel: 5.SZJA adójóváírással49.30039.3000-- 6.Dolgozói járulék (1.*17,5%)43.750 -- 7. Pénztári levonás (5%- 3 %ig, ill. 3%) - 11.096 9.638 8.Nettó juttatás156.950166.950206.250258.771311.612 9. Adomány adózása, szaldó: 16% adó és 20% visszaigénylés ---998 10.Összes nettó juttatás (8+9)156.950166.950206.250258.771310.614 11. Dolgozói többlet nettó bérhez: (10-8) 101.821 (0 gyermek) 152.414 ( 0 gyermek) 12. A dolgozói többlet %-a a nettó bérhez: 11/10 + 64,87% ( 0 gyermek) +96,3% ( 0 gyermek) 13. Nettó juttatás a vállalati költség %-ában: 10/3 48,86%51,97%64,2%80,55%96,69%

18 Nyugdíjrendszer: TB TB: felosztó kirovó rendszer amit az éppen aktív lakosság befizet, abból fizetik az aktuális nyugdíjat Nincs megtakarítás, nincs befektetés, nincs hozam, ígérvény van Nincs egyéni számla Befizetés: munkáltató 24% felső korlát nélkül, magán személy nem pénztártag 9,5%, magánnyugdíji tag 1,5% (2010. okt-dec. egységesen 9,5 %, 2011. 11 hónap egységesen 10 %, felső korlát napi 21 e Ft, évi 7.666 e Ft) Ha nem elég az Állam kiegészíti (ha tudja) TB felosztó kirovó rendszer kockázata Milyen erőben lesz az ország (GDP mérete, az aktív lakosság aránya az eltartottakhoz viszonyítva, az adó és járulékfizetési mérték, hajlandóság, stb.) Gazdasági nehézség esetén a TB rendszerben is bukhatunk 2008-9 nincs 13. havi nyugdíj (-7,7 %) 3 évvel nő a nyugdíjkorhatár Alacsonyabb az induló nyugdíj Másként indexálják a nyugdíjakat Kaphatunk is + juttatást de ennek is ára van! 13 havi nyugdíj korábban: nőtt az eladósodás Nők 40 év után elmehetnek nyugdíjba: 0,5 %-kal nő a járulék

19 Pályakezdőknek kötelező (volt) Többi munkavállaló saját döntés alapján beléphetett (a 3 millió tagból még most is 2 millió az önként belépettek száma) Többször volt lehetőség a TB-be visszalépni Kötelező tagdíj (TB járulék helyett, először 6%, utána 8 %, most átmenetileg 0) 10 %-ra ki lehet egészíteni adókedvezménnyel a tagdíjat (2011-től az adókedvezmény megszűnik) Egyéni számlavezetés, éves számlakivonat A befizetésből a működési és likviditási tartalékra levonás, a többi egyéni számlára kerül, utána ezt már csak a hozam módosítja, más levonás nem A befizetésből legalább 95,5 % kerül az egyéni számlára (jogszabályi megkötés 2011-től 99,1 %) Az egyéni számla ellenértéke ténylegesen befektetésre kerül Nyugdíjrendszer: magánnyugdíjpénztár

20 Az egyéni számla nem képezheti biztosíték tárgyát, nem vonható végrehajtás alá Felhalmozási szakaszban örökölhető A magánnyugdíjpénztári tagok a TB által megállapított nyugdíjuk 75 %-át kapják meg, 25 %-ot a pénztártól várják Csak nyugdíjba vonulás után fizet a magánnyugdíjpénztár 2013-ig egy összegben kifizetjük az egyéni számlán lévő pénzt 2013. után életjáradékot fizetünk Az életjáradék szabályait 1998. óta nem tudta megalkotni a jogszabályalkotó (2009-ben majdnem sikerült, de az Alkotmány Bíróság megsemmisítette egy §-át, azóta nem történt semmi) Nyugdíjrendszer: magánnyugdíjpénztár

21 A magánnyugdíjpénztár kockázata: pénz- és tőkepiaci hatás, ha kedvező akkor a TB nyugdíj 25 %-nál nagyobb lehet a pénztári nyugdíj, de kevesebb is lehet Kockázatkezelés: Befektetési szabályok (mennyi tőke lehet egy típusú értékpapírban, külföldi befektetésekben, általában részvényben), volt amikor azért marasztalták el a pénztárakat, hogy túl sok állampapírt tartanak, most pont fordítva Vagyonkezelőt a pénztár és a letétkezelő is ellenőrzi PSZÁF folyamatosan ellenőriz, 2008. végén napi jelentés Választható portfolió: klasszikus (szinte csak állampapír) Kiegyensúlyozott Növekedési (jelentős részvényhányad) Szabad pénztárválasztás (átlépés) Nyugdíjrendszer: magánnyugdíjpénztár

22 A magánnyugdíjpénztár kockázata: az egyéni számla be van fektetve: pénz- és tőkepiaci hatás Kockázatkezelés: Hozamgarancia 2010. január 1-től, visszamenőleg minden (1998. óta) egyéni számlára került és kerülő befizetés legalább inflációs hozamot biztosít, kivéve, ha nyugdíjkorhatárnál előbb megy nyugdíjba, öt éven belül kétszer vált pénztárat, vagy portfoliót Nyugdíjrendszer: magánnyugdíjpénztár

23 Következmények magán nyugdíjpénztárakra Dönteni a feltételek ismeretében kell és szabad Minden tagnak megvan a tőkéje, hozama az egyéni számláján Nincs veszélyben a tagok pénze, hozamgarancia is van! Aki csökkenteni akarja a kockázatot portfoliót is válthat (klasszikusban szinte csak állampapír, bankbetét) Örökölhető a felhalmozási időszakban A 14 hónap befizetés miatti működési alap kiesésére van fedezet A Pénztár mindvégig folyamatosan és jól fog dolgozni Az Önkéntes Ágra nem hat ki!

24 Javaslatok Az egyéni befizetés adókedvezménye 2011. évben 20%, maximálisan célszerű kihasználni mindkét pénztárban Az egyéni befizetés adókedvezménye jövedelemkorláttól független! 2011. évben a nyugdíjas időszak előkészítésére a legjobb támasz az önkéntes nyugdíjpénztár: munkáltatói és egyéni befizetéssel 2011. évben is az egészségpénztár azonnali és változatlan szolgáltatási hozzáférést ad a pénztári pénzekhez A magánpénztárból kérjék a tagdíj-kiegészítést és reálhozamot az önkéntes nyugdíjpénztárba, jelentős adókedvezmény jár utána az egyéni befizetések után járó adókedvezményen felül! Minden év adókedvezményét érdemes kihasználni!!

25 Öngondoskodást! A nyugdíjfinanszírozásban és az egészségügyi ellátásban láthatóan az állami szerepvállalás csökkenő, a lakossági közvetlen finanszírozás egyre növekvő Ezek igénylik, hogy az aktív években előre képezzünk megtakarításokat Meg kell keresni a legnagyobb állami támogatást nyújtó öngondoskodási formákat: ezek az önkéntes pénztárak Jó tanács: ne költsünk el fogyasztásra mindent, előtakarékoskodjunk hosszú távon a nyugdíjpénztárban, rövidebb távon az egészségpénztárban A munkáltató juttatásaiból tegyünk a pénztárakba, valamint az egyéni befizetések általános 20%-os állami támogatását is használjuk ki A 3 m magánnyugdíjpénztári tagból legalább 1,7 m nem önkéntes nyugdíjpénztári tag Őket is meg kell nyerni!!!

26 Köszönöm a figyelmet!


Letölteni ppt "MKB Pénztárak 2011. január Lehoczky László. Létszám, vagyon Létszám (ezer fő) Vagyon (Mrd Ft) Önkéntes ág9888 Magán ág3863 Nyugdíjpénztár összesen136151."

Hasonló előadás


Google Hirdetések