Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

Az előadás letöltése folymat van. Kérjük, várjon

XVIII. Magyarországi Egészségügyi Napok Balatonfüred 2011. Október 5-7. Posch Ferencné Szent Pantaleon Kórház - Rendelőintézet Dunaújváros.

Hasonló előadás


Az előadások a következő témára: "XVIII. Magyarországi Egészségügyi Napok Balatonfüred 2011. Október 5-7. Posch Ferencné Szent Pantaleon Kórház - Rendelőintézet Dunaújváros."— Előadás másolata:

1 XVIII. Magyarországi Egészségügyi Napok Balatonfüred Október 5-7. Posch Ferencné Szent Pantaleon Kórház - Rendelőintézet Dunaújváros

2 „Pályázati pénz kezelés, felhasználás, ellenőrzés középpontban az EU-s pénzek.” avagy hogyan készüljünk fel szakmai és pénzügyi ellenőrzésre

3 Ellenőrzés (visszacsatolás) során derülnek ki azok a hibák, problémák, amelyeket a jövőben célszerű elkerülni.Ellenőrzés (visszacsatolás) során derülnek ki azok a hibák, problémák, amelyeket a jövőben célszerű elkerülni. A lefolytatott ellenőrzés eljárásrendjének ismertetése mellett ahhoz szeretnék segítséget nyújtani, hogy kellő alapossággal fel tudjon mindenki készülni az ellenőrzésre.A lefolytatott ellenőrzés eljárásrendjének ismertetése mellett ahhoz szeretnék segítséget nyújtani, hogy kellő alapossággal fel tudjon mindenki készülni az ellenőrzésre. Dokumentum alapú ellenőrzés, helyszíni ellenőrzés (projekt közben, projekt zárást megelőzően).Dokumentum alapú ellenőrzés, helyszíni ellenőrzés (projekt közben, projekt zárást megelőzően).

4 Finanszírozás A Támogatási Szerződés képezi a projekt megvalósításának, nyomon követésének, finanszírozásának és ellenőrzésének alapját. ElőlegElőleg Szállítói finanszírozásSzállítói finanszírozás UtófinanszírozásUtófinanszírozás

5 Jogszabályi környezet Pályázati felhívásPályázati felhívás Támogatási SzerződésTámogatási Szerződés Általános Szerződési FeltételekÁltalános Szerződési Feltételek évi CXXVII. Törvény, az általános forgalmi adóról2007. évi CXXVII. Törvény, az általános forgalmi adóról évi CLXXXI. Törvény, a közpénzből nyújtott támogatások átláthatóságáról2007. évi CLXXXI. Törvény, a közpénzből nyújtott támogatások átláthatóságáról évi CXXIX. Törvény, a közbeszerzésekről2003. évi CXXIX. Törvény, a közbeszerzésekről évi C. Törvény, a számvitelről2000. évi C. Törvény, a számvitelről évi XXXVIII. Törvény, az államháztartásról1992. évi XXXVIII. Törvény, az államháztartásról 292/2009. (XII.19.) Kormány rendelet, az államháztartás működési rendjéről292/2009. (XII.19.) Kormány rendelet, az államháztartás működési rendjéről SzabályzatokSzabályzatok

6 Iratkezelés I. A projekt megvalósítása során és a fenntarthatóság időszaka alatt általános szabály, hogy minden a pályázathoz kapcsolódó, a megvalósítást igazoló eredeti dokumentumokat egy helyen kell tárolni: projekt dosszié.A projekt megvalósítása során és a fenntarthatóság időszaka alatt általános szabály, hogy minden a pályázathoz kapcsolódó, a megvalósítást igazoló eredeti dokumentumokat egy helyen kell tárolni: projekt dosszié. Támogatási Szerződés, módosításai, változás- bejelentés,Támogatási Szerződés, módosításai, változás- bejelentés, Közbeszerzés, beszerzés dokumentumaiKözbeszerzés, beszerzés dokumentumai Kifizetési kérelmek,Kifizetési kérelmek, Projekt szintű elkülönített pénzügyi-számviteli nyilvántartás:Projekt szintű elkülönített pénzügyi-számviteli nyilvántartás:  külön főkönyvi alszámla  pályázati azonosítóval ellátott

7 Iratkezelés II. Egyedi tárgyi eszköz nyilvántartó karton:Egyedi tárgyi eszköz nyilvántartó karton:  kapcsolódó főkönyvi számla  eszköz egyedi azonosító száma  pályázati azonosító  projekt megvalósítási hely Korábbi, helyszíni ellenőrzések jegyzőkönyvei (megállapítások, intézkedések).Korábbi, helyszíni ellenőrzések jegyzőkönyvei (megállapítások, intézkedések).  bankkivonat sorszám szerinti rendezettség  első részfizetéshez az eredeti szerződés

8 Kivitelezési-,beszerzési dokumentációk, módosítások Dokumentum alapú ellenőrzésDokumentum alapú ellenőrzés Közbeszerzés (építés, eszköz, szolgáltatás)Közbeszerzés (építés, eszköz, szolgáltatás) Dokumentum alapú ellenőrzés és helyszíni, tételes ellenőrzésDokumentum alapú ellenőrzés és helyszíni, tételes ellenőrzés Vállalkozási szerződés (építési, beszerzési)Vállalkozási szerződés (építési, beszerzési)  módosítások  változás bejelentő  támogató jóváhagyó nyilatkozata  építési napló vezetése  tételes analitika  beazonosíthatóság

9 Projektmenedzsment, költségelszámolás, kifizetések Dokumentum alapú ellenőrzésDokumentum alapú ellenőrzés MunkaszerződésMunkaszerződés Munkaköri leírásMunkaköri leírás Munkaidő nyilvántartásMunkaidő nyilvántartás Könyvelés: egyedi beazonosíthatóságKönyvelés: egyedi beazonosíthatóság  bér és járulékai UtalásUtalás  köztartozás mentesség igazolása  elkülönített számla  egyedi, tételes utalás  bankkivonaton tételes beazonosíthatóság biztosítása

10 Könyvvizsgálat Dokumentum alapú ellenőrzésDokumentum alapú ellenőrzés Kiválasztás: három árajánlat, v. ha nincs, akkor szöveges indoklás szükségesKiválasztás: három árajánlat, v. ha nincs, akkor szöveges indoklás szükséges Könyvvizsgálói jelentés: teljesítés dátumaKönyvvizsgálói jelentés: teljesítés dátuma Számla teljesítés és kifizetésSzámla teljesítés és kifizetés

11 Leltározási dokumentációk Dokumentum alapú ellenőrzés és helyszíni, tételes ellenőrzésDokumentum alapú ellenőrzés és helyszíni, tételes ellenőrzés Leltári azonosítószámLeltári azonosítószám LogóLogó Projekt azonosítószámProjekt azonosítószám TIOP / Sürgősségi betegellátás fejlesztéséért 5302

12 Indikátorok INDIKÁTOR: nem csak egy mutatószám Kiemelt jelentőségű: csak akkor elfogadott a projekt teljesítése, ha a vállalt indikátorok tételes számítással alátámasztottak. Nagyon fontos, hogy reálisan, jól tervezzük meg az elért eredményeket mérő indikátorokat. Számszerűsíthető, nem számszerűsíthető

13 Köszönöm a megtisztelő figyelmet és sikeres felkészülést az ellenőrzéshez! Köszönöm a megtisztelő figyelmet és sikeres felkészülést az ellenőrzéshez!


Letölteni ppt "XVIII. Magyarországi Egészségügyi Napok Balatonfüred 2011. Október 5-7. Posch Ferencné Szent Pantaleon Kórház - Rendelőintézet Dunaújváros."

Hasonló előadás


Google Hirdetések